第四節(jié)　基金法

　　考綱要求

大綱內(nèi)容	要求
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人的概念、權(quán)利和義務(wù)	掌握
設(shè)立基金管理公司的條件	了解
基金管理人的禁止行為	熟悉
公募基金運(yùn)作的方式	了解
基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性要求	掌握
基金財(cái)產(chǎn)債權(quán)債務(wù)獨(dú)立性的意義	掌握
基金公開募集與非公開募集的區(qū)別	熟悉
非公開募集基金的合格投資者的要求	了解
非公開募集基金的投資范圍	了解
非公開募集基金管理人的登記及非公開募集基金的備案要求	了解
相關(guān)的法律責(zé)任	了解

　　【考點(diǎn)一】基金管理人、基金托管人和基金份額持有人的概念、權(quán)利和義務(wù)

　　(一)基金管理人

　　1.基金管理人的概念

　　基金管理人是基金產(chǎn)品的募集者和管理者，其最主要職責(zé)就是按照基金合同的約定，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的投資運(yùn)作，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上為基金投資者爭取最大的投資收益。

　　2.基金管理人的權(quán)利

　　(1)按基金契約及其他有關(guān)規(guī)定，運(yùn)作和管理基金資產(chǎn)。

　　(2)獲取基金管理人報(bào)酬。

　　(3)依照有關(guān)規(guī)定，代表基金行使股東權(quán)利。

　　(4)法律法規(guī)規(guī)定的其他權(quán)利。

　　3.基金管理人的義務(wù)

　　(1)按照基金契約的規(guī)定運(yùn)用基金資產(chǎn)投資并管理基金資產(chǎn)。

　　(2)及時(shí)、足額向基金持有人支付基金收益。

　　(3)保存基金的會(huì)計(jì)賬冊(cè)、記錄15年以上。

　　(4)編制基金財(cái)務(wù)報(bào)告，及時(shí)公告，并向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告。

　　(5)計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值及每一基金單位資產(chǎn)凈值。

　　(6)基金契約規(guī)定的其他職責(zé)。

　　(二)基金托管人

　　1.基金托管人的概念

　　基金托管人，又稱信托人是受益人權(quán)益的代表，是基金資產(chǎn)的名義持有人和保管人。

　　2.基金托管人的權(quán)利

　　(1)保管基金的資產(chǎn)。

　　(2)監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作。

　　(3)獲取基金托管費(fèi)用。

　　3.基金托管人的義務(wù)

　　(1)保管基金資產(chǎn)。

　　(2)保管與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證。

　　(3)負(fù)責(zé)基金投資于證券的清算交割，執(zhí)行基金管理人的投資指令，負(fù)責(zé)基金名下的資金往來。

　　(三)基金份額持有人

　　1.基金份額持有人的概念

　　基金份額持有人即基金投資者，是基金的出資人、基金資產(chǎn)的所有者和基金投資回報(bào)的受益人。

　　2.基金份額持有人的權(quán)利

　　(1)分享基金財(cái)產(chǎn)收益。

　　(2)參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)。

　　(3)依法轉(zhuǎn)讓或者申請(qǐng)贖回其持有的基金份額。

　　(4)按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會(huì)或者召集基金份額持有人大會(huì)。

　　(5)對(duì)基金份額持有人大會(huì)審議事項(xiàng)行使表決權(quán)。

　　(6)對(duì)基金管理人、基金托管人、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟。

　　(7)基金合同約定的其他權(quán)利。

　　3.基金份額持有人的義務(wù)

　　(1)遵守基金契約。

　　(2)繳納基金認(rèn)購款項(xiàng)及規(guī)定費(fèi)用。

　　(3)承擔(dān)基金虧損或終止的有限責(zé)任。

　　(4)不從事任何有損基金及其他基金投資人合法權(quán)益的活動(dòng)。

　　(5)法律、法規(guī)及基金契約規(guī)定的其他義務(wù)。

　　【例題·單選題】基金管理人的義務(wù)不包括(　)。

　　A.按照基金契約的規(guī)定運(yùn)用基金資產(chǎn)投資并管理基金資產(chǎn)

　　B.及時(shí)、足額向基金持有人支付基金收益

　　C.保存基金的會(huì)計(jì)賬冊(cè)、記錄15年以上

　　D.繳納基金認(rèn)購款項(xiàng)及規(guī)定費(fèi)用

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查基金管理人的義務(wù)�；�金管理人的義務(wù)主要有：(1)按照基金契約的規(guī)定運(yùn)用基金資產(chǎn)投資并管理基金資產(chǎn)。(2)及時(shí)、足額向基金持有人支付基金收益。(3)保存基金的會(huì)計(jì)賬冊(cè)、記錄15年以上。(4)編制基金財(cái)務(wù)報(bào)告，及時(shí)公告，并向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告。(5)計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值及每一基金單位資產(chǎn)凈值。(6)基金契約規(guī)定的其他職責(zé)。選項(xiàng)D屬于基金份額持有人承擔(dān)的義務(wù)。

　　【例題·多選題】基金份額持有人享有下列(　)權(quán)利。

　　A.分享基金財(cái)產(chǎn)收益

　　B.參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)

　　C.依法轉(zhuǎn)讓或者申請(qǐng)贖回其持有的基金份額

　　D.按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會(huì)或者召集基金份額持有人大會(huì)

　　『正確答案』ABCD

　　『答案解析』本題考查基金份額持有人的權(quán)利�；�金份額持有人享有下列權(quán)利：(1)分享基金財(cái)產(chǎn)收益。(2)參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)。(3)依法轉(zhuǎn)讓或者申請(qǐng)贖回其持有的基金份額。(4)按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會(huì)或者召集基金份額持有人大會(huì)。(5)對(duì)基金份額持有人大會(huì)審議事項(xiàng)行使表決權(quán)。(6)對(duì)基金管理人、基金托管人、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟。(7)基金合同約定的其他權(quán)利。

　　【考點(diǎn)二】設(shè)立基金管理公司的條件

　　根據(jù)《基金法》以及《證券投資基金管理公司管理辦法》的規(guī)定，設(shè)立管理公開募集基金的基金管理公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件，并經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)：

　　(1)有符合《基金法》和《公司法》規(guī)定的章程。

　　(2)注冊(cè)資本不低于1億元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本。

　　(3)主要股東應(yīng)當(dāng)具有經(jīng)營金融業(yè)務(wù)或者管理金融機(jī)構(gòu)的良好業(yè)績、良好的財(cái)務(wù)狀況和社會(huì)信譽(yù)，資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到國務(wù)院規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，最近3年沒有違法記錄。