第四節(jié) 基金法

　　【考點(diǎn)1】掌握基金管理人、基金托管人和基金份額持有人

　　【考點(diǎn)2】設(shè)立基金管理公司的條件

　　1.有符合《基金法》和《公司法》規(guī)定的章程;

　　2.注冊(cè)資本不低于1億元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本;

　　3.主要股東應(yīng)當(dāng)具有經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)或者管理金融機(jī)構(gòu)的良好業(yè)績(jī)、良好的財(cái)務(wù)狀況和社會(huì)信譽(yù)，資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到國(guó)務(wù)院規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，最近3年沒有違法記錄;

　　4.取得基金從業(yè)資格的人員達(dá)到法定人數(shù);

　　5.董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員具備相應(yīng)的任職條件;

　　6.有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與基金管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施;

　　7.有良好的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度、風(fēng)險(xiǎn)控制制度;

　　8.法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。

　　【考點(diǎn)3】基金管理人的禁止行為

　　1.將其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)混同于基金財(cái)產(chǎn)從事證券投資;

　　2.不公平地對(duì)待其管理的不同基金財(cái)產(chǎn);

　　3.利用基金財(cái)產(chǎn)或者職務(wù)之便為基金份額持有人以外的人牟取利益;

　　4.向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失;

　　5.侵占、挪用基金財(cái)產(chǎn);

　　6.泄露因職務(wù)便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動(dòng);

　　7.玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責(zé);

　　8.法律、行政法規(guī)和國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為。

　　【考點(diǎn)4】公募基金運(yùn)作的方式

　　封閉式基金——基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所交易(買賣-轉(zhuǎn)讓)，但基金份額持有人不得申請(qǐng)贖回的基金。

　　開放式基金——基金規(guī)模(總額)不固定，基金份額可在基金合同約定時(shí)間和場(chǎng)所申購(gòu)或者贖回基金。

　　【考點(diǎn)5】基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性要求

　　(一)獨(dú)立于基金管理人、托管人固有財(cái)產(chǎn)，基金管理人、托管人不得將基金財(cái)產(chǎn)歸入其固有財(cái)產(chǎn)。

　　(二)基金管理人、托管人因依法解散、撤銷、宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的，基金財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)。

　　(三)基金管理人、托管人因基金財(cái)產(chǎn)(起因)的管理、運(yùn)用或者其他情形而取得的財(cái)產(chǎn)和收益，歸入基金財(cái)產(chǎn)。

　　(四)基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)，不得與基金管理人、基金托管人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵銷;不同基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)債務(wù)，不得相互抵銷。

　　(五)非因基金財(cái)產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，不得對(duì)基金財(cái)產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。

　　(六)基金財(cái)產(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔(dān)，基金管理人或者其他扣繳義務(wù)人按照國(guó)家有關(guān)稅收征收的規(guī)定代扣代繳。

　　(七)基金托管人對(duì)其托管的基金應(yīng)當(dāng)獨(dú)立設(shè)置賬戶，確保基金的完整與獨(dú)立。

　　【考點(diǎn)5】基金財(cái)產(chǎn)的投資范圍

　　基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動(dòng)

　　1.承銷證券;

　　2.違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保;

　　3.從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資;

　　4.買賣其他基金份額，但是國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的除外;

　　5.向基金管理人、基金托管人出資;

　　6.從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng);

　　【考點(diǎn)6】基金財(cái)產(chǎn)債權(quán)債務(wù)獨(dú)立性的意義

　　基金財(cái)產(chǎn)的債務(wù)由基金財(cái)產(chǎn)本身承擔(dān)，基金份額持有人以其出資為限對(duì)基金財(cái)產(chǎn)的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。

　　【考點(diǎn)7】基金公開募集與非公開募集的區(qū)別

　　【考點(diǎn)8】相關(guān)的法律責(zé)任