證券從業(yè)資格考試《證券市場法律法規(guī)》重要考點(diǎn)歸納：證券交易暫停和終止的情形

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　　(一)股票交易暫停的情形

　　1、股本總額、股權(quán)分布等變化不再具備上市條件

　　2、不按規(guī)定公開財(cái)務(wù)狀況，或?qū)ω?cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告虛假記載，可能誤導(dǎo)投資者

　　3、有重大違法行為 4、連續(xù)3年虧損 5、交易所規(guī)定的其他情形

　　(二)股票交易終止的情形

　　1、股本總額、股權(quán)分布等變化不再具備上市條件，且在交易所規(guī)定期限內(nèi)仍不能達(dá)到

　　2、不按規(guī)定公開財(cái)務(wù)狀況或財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告虛假記載，且拒絕糾正

　　3、連續(xù)3年虧損，其后一年內(nèi)未能恢復(fù)盈利

　　4、公司解散或破產(chǎn)

　　5、交易所規(guī)定的其他情形

　　(三)債券交易暫停的情形

　　1、有重大違法行為 2、情況發(fā)生重大變化不符合公司債券上市條件

　　3、募集資金未按照核準(zhǔn)的用途使用的 4、未按照公司債券募集辦法履行義務(wù)

　　5、連續(xù)兩年虧損

　　(四)債券交易終止的情形

　　1、有重大違法行為，經(jīng)查實(shí)后果嚴(yán)重

　　2、情況發(fā)生重大變化不符合公司債券上市條件，限期內(nèi)不能恢復(fù)的

　　3、募集資金未按照核準(zhǔn)的用途使用的，限期內(nèi)不能糾正

　　4、未按照公司債券募集辦法履行義務(wù)，后果嚴(yán)重

　　5、連續(xù)兩年虧損，限期內(nèi)無法恢復(fù)

　　【多選】證券交易所決定暫停上市公司股票上市交易的情形包括( )。

　　A.公司最近2年連續(xù)虧損 B.公司有重大違法行為 C.公司最近3年連續(xù)虧損

　　D.公司不按照規(guī)定公開其財(cái)務(wù)狀況，或者對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告作虛假記載，可能誤導(dǎo)投資者

　　答案：BCD 解析：A為易錯(cuò)項(xiàng)，債券終止交易條件為虧損兩年

　　四種情況對(duì)應(yīng)記憶

　　股票和債券共同情形：

　　1、有重大違法行為，暫停交易，后果嚴(yán)重的終止

　　2、情況發(fā)生變化不符合上市條件，暫停交易，不能在限期內(nèi)恢復(fù)即終止

　　3、股票連續(xù)虧損3年，債券連續(xù)虧損2年，暫停交易，股票1年內(nèi)未恢復(fù)，債券限期內(nèi)未恢復(fù)，終止

　　4、公司解散或破產(chǎn)，終止交易