證券從業(yè)資格考試_證券市場法律法規(guī)考點總結(jié)：背信運用受托財產(chǎn)罪的犯罪構(gòu)成要點

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　　內(nèi)容

　　客體要件 侵犯的客體是金融管理秩序和客戶的合法權(quán)益。本罪針對金融機構(gòu)背離受托義務(wù)，擅自運用受托客戶財產(chǎn)的行為而設(shè)立客觀要件 客觀方面表現(xiàn)為金融機構(gòu)違背受托義務(wù)，擅自運用客戶資金或者其他委托、信托的財產(chǎn)的行為。

　　(1)所謂違背受托義務(wù)，是指金融機構(gòu)違背法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章規(guī)定的受托人應(yīng)盡的法定義務(wù)以及違反有關(guān)委托合同所約定的有關(guān)金融機構(gòu)應(yīng)該承擔(dān)的具體約定義務(wù)。

　　(2)所謂擅自運用，是指非法動用受托客戶的資金，包括具有歸還意圖的非法使用和不打算歸還的非法占有。

　　(3)所謂客戶資金或者其他委托、信托的財產(chǎn)，是指客戶按約定存放在各類金融機構(gòu)或者委托金融機構(gòu)經(jīng)營的資金和資產(chǎn)，含存款、證券交易資金、期貨交易資金以及受托理財業(yè)務(wù)中的客戶資產(chǎn)、信托業(yè)務(wù)中的信托財產(chǎn)、證券投資基金主體要件 犯罪主體是特殊主體，即金融機構(gòu)，具體指商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、

　　證券公司、期貨經(jīng)紀公司、保險公司或者其他金融機構(gòu)。

　　其他金融機構(gòu)，主要是指經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準的、有資格開展投資理財特定業(yè)務(wù)的信托投資公司、投資咨詢公司、投資管理公司等金融機構(gòu)。該犯罪主體是 單位

　　主觀要件 主觀方面表現(xiàn)為故意，一般是為了獲取非法利潤

　　1、 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)對證券公司變更業(yè)務(wù)范圍、公司章程中的重要條款或則要求審查高級管理人員任職資格的申請，自受理之日起 個工作日內(nèi)作出批準或不予批準的書面決定。

　　2、 證券公司應(yīng)當(dāng)在代銷合同簽署后 個工作日內(nèi)，向證券公司住所地證監(jiān)會派出機構(gòu)報備金融產(chǎn)品說明書、宣傳推介材料和擬向客戶提供的其他文件、資料。

　　3、 根據(jù)證券法規(guī)定，采用包銷、代銷方式承銷證券的，其中的承銷期不得超過90日

　　4、 在持續(xù)督導(dǎo)期間，財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)結(jié)合上市公司披露的季度報告、半年度報告和年度報告出具持續(xù)督導(dǎo)意見，并在定期報告披露后的日內(nèi)向派出機構(gòu)報告。

　　5、 信用交易資金賬戶用于客戶融資融券交易的資金結(jié)算。

　　融券專用證券賬戶用于記錄證券公司持有的擬向客戶融出的證券和客戶歸還的證券，不得用于證券買賣。

　　融資專用資金賬戶用于存放證券公司擬向客戶融出的資金及客戶歸還的資金。

　　客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶用于記錄客戶委托證券公司持有、擔(dān)保證券公司因向客戶融資融券所生債權(quán)的證券。

　　6、重組管理辦法：適用于上市公司及其控股或則控制的公司在日常經(jīng)營活動之外購買、出售資產(chǎn)、或通過其他方式進行資產(chǎn)交易達到規(guī)定的比例，導(dǎo)致上市公司主營業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、收入發(fā)生重大變化的資產(chǎn)交易行為。不適用于按照經(jīng)中國證監(jiān)會核準的發(fā)行證券文件披露的募集資金用途，使用募集資金購買資產(chǎn)、對外投資的行為。