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      證券從業(yè)資格考試

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      證券從業(yè)資格考試《證券市場法律法規(guī)》重點:財務顧問的持續(xù)督導

      來源:考試網(wǎng)  [2017年4月8日]  【

        財務顧問的持續(xù)督導

        根據(jù)中國證監(jiān)會有關并購重組的規(guī)定,自上市公司收購、重大資產重組、發(fā)行股份購買資產、合并等事項完成后的規(guī)定期限內,財務顧問承擔持續(xù)督導責任。財務顧問應當通過日常溝通、定期回訪等方式,結合上市公司定期報告的披露,做好以下持續(xù)督導工作:

        (1)督促并購重組當事人按照相關程序規(guī)范實施并購重組方案,及時辦理產權過戶手續(xù),并依法履行報告和信息披露的義務。

        (2)督促上市公司按照《上市公司治理準則》的要求規(guī)范運作。

        (3)督促和檢查申報人履行對市場公開做出的相關承諾的情況。

        (4)督促和檢查申報人落實后續(xù)計劃及并購重組方案中約定的其他相關義務的情況。

        (5)結合上市公司定期報告,核查并購重組是否按計劃實施、是否達到預期目標;其實施效果是否與此前公告的專業(yè)意見存在較大差異,是否實現(xiàn)相關盈利預測或者管理層預計達到的業(yè)績目標。

        (6)中國證監(jiān)會要求的其他事項。

        在持續(xù)督導期間,財務顧問應當結合上市公司披露的定期報告出具持續(xù)督導意見,并在前述定期報告披露后的1 5日內向上市公司所在地的中國證監(jiān)會派出機構報告。

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      責編:liujianting

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