證券從業(yè)考試《證券市場基本法律法規(guī)》筆記二十六：信息公開概念

　　信息公開，也稱信息披露，主要是指為發(fā)行人在發(fā)行市場、交易市場依法向證券監(jiān)督管理機構(gòu)以及投資者報告自身經(jīng)營、財產(chǎn)以及財務(wù)等狀況而設(shè)置一種制度

　　內(nèi)幕交易行為

　　內(nèi)幕交易是指利用內(nèi)幕信息進(jìn)行證券交易活動。內(nèi)幕交易包括下列行為：

　　(1) 知情人員買入或者賣出所持有的該公司的證券

　　(2) 非法獲取內(nèi)幕信息的其他人員買入或者賣出所持有的該公司的證券

　　(3) 知情人員或非法獲取內(nèi)幕信息的其他人員泄露該信息的行為

　　(4) 知情人員或者非法獲取內(nèi)幕信息的其他人員建議他人買賣證券的行為

　　虛假陳述、信息誤導(dǎo)行為的內(nèi)容

　　虛假陳述和信息誤導(dǎo)是指行為人對證券發(fā)行、交易及相關(guān)活動的事實、性質(zhì)、前景、法律等事項作出不實、嚴(yán)重誤導(dǎo)或者有重大遺漏的陳述或者誘導(dǎo)，致使投資者在不了解事實真相的情況下，作出證券投資決定的欺詐行為。

　　虛假陳述和信息誤導(dǎo)的行為人主要包括國家工作人員、新聞傳播媒介從業(yè)人員和有關(guān)人員;證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機構(gòu)、證券交易服務(wù)機構(gòu)、社會中介機構(gòu)及其從業(yè)人員，證券業(yè)協(xié)會、證券監(jiān)督管理機構(gòu)及其工作人員。

　　虛假陳述行為包括：

　　(1) 發(fā)行人、證券經(jīng)營機構(gòu)在招募說明書、上市公告書、公司報告及其他文件中作出虛假陳述

　　(2) 律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機構(gòu)等專業(yè)性證券服務(wù)機構(gòu)在其出具的法律意見書、審計報告、資產(chǎn)評估報告及參與制作的其他文件中作出虛假陳述

　　(3) 證券交易場所、證券從業(yè)協(xié)會或者其他證券業(yè)自律性組織作出對證券市場產(chǎn)生影響的虛假陳述

　　(4) 發(fā)行人、證券經(jīng)營機構(gòu)、專業(yè)性證券服務(wù)機構(gòu)、證券業(yè)自律性組織在向證券監(jiān)督部門提交的各種文件、報告和說明中作出虛假陳述