特此公告。

　　中國證券業(yè)協(xié)會

　　2017年12月15日

　　附件

　　關(guān)于2017年度證券公司從事上市公司并購重組財務(wù)顧問執(zhí)業(yè)能力專業(yè)評價結(jié)果的說明

　　為貫徹落實證監(jiān)會并購重組審核分道制的有關(guān)安排，促進(jìn)證券公司提升上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)能力和執(zhí)業(yè)質(zhì)量，我會2013年9月發(fā)布了《證券公司從事上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)能力專業(yè)評價工作指引》(以下簡稱“《工作指引》”)，建立了材料接收、材料審閱、得分復(fù)議、評價會議、結(jié)果公示等一系列完整的工作流程和客觀的工作標(biāo)準(zhǔn)，組織完成了2013年度至2016年度的評價工作。根據(jù)《工作指引》規(guī)定流程和工作標(biāo)準(zhǔn)，協(xié)會組織實施了2017年度證券公司從事上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)能力專業(yè)評價。

　　財務(wù)顧問執(zhí)業(yè)能力專業(yè)評價是根據(jù)財務(wù)顧問的證券公司分類結(jié)果、業(yè)務(wù)能力和執(zhí)業(yè)質(zhì)量，通過計算相關(guān)類別的指標(biāo)獲得分值，最終確定財務(wù)顧問類別。專業(yè)評價遵循的主要原則包括：一是根據(jù)《工作指引》第二十六條，本年度評價期為2016年5月1日至2017年4月30日。二是評價涉及的財務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)時間段為2016年1月1日至2016年12月31日，以經(jīng)審計報表及證監(jiān)會核準(zhǔn)信息為準(zhǔn)。其中，項目數(shù)以2016年1月1日至2016年12月31日證監(jiān)會上市公司監(jiān)管部核準(zhǔn)的發(fā)行股份購買資產(chǎn)、重大資產(chǎn)重組以及吸收合并項目為準(zhǔn)。三是對于同時涉及購買、出售資產(chǎn)的項目，以二者交易價格孰高原則計算交易金額。四是配套融資金額均不計入交易金額。五是在評價期內(nèi)沒有上市公司并購重組財務(wù)顧問項目獲得證監(jiān)會核準(zhǔn)的;或評價期內(nèi)因財務(wù)顧問業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)被證監(jiān)會采取行政處罰措施的;或評價期內(nèi)因財務(wù)顧問業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)被證監(jiān)會立案稽查的財務(wù)顧問為C類。

　　2017年為協(xié)會第五次組織實施此類專業(yè)評價工作，協(xié)會根據(jù)《工作指引》完成了材料接收、材料審閱、得分計算、得分復(fù)議等工作。10月27日，協(xié)會組織召開2017年度財務(wù)顧問執(zhí)業(yè)能力專業(yè)評價工作會議，來自證監(jiān)會、行業(yè)自律組織以及證券行業(yè)的專家對財務(wù)顧問類別劃分方式進(jìn)行了討論，并對進(jìn)一步完善財務(wù)顧問執(zhí)業(yè)能力專業(yè)評價評價指標(biāo)和工作機制提出了建議。今后，協(xié)會將根據(jù)證監(jiān)會的統(tǒng)一部署，進(jìn)一步完善評價指標(biāo)及評價機制，積極推動證券公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)發(fā)展。