1、根據(jù)《中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)行審核委員會辦法》，發(fā)審委委員審核股票發(fā)行申請文件時，有下列哪些情形時，中國證監(jiān)會應當決定其回避：(不定項選擇)

　　A.發(fā)審委委員或者其親屬擔任發(fā)行人或者保薦人的董事、監(jiān)事、經(jīng)理或者其他高級管理人員。

　　B.發(fā)審委會議召開前，與本次所審核發(fā)行人及其他相關單位或者個人進行過接觸。

　　C.發(fā)審委委員或者其親屬擔任董事、監(jiān)事、經(jīng)理或者其他高級管理人員的公司與發(fā)行人或者保薦人有行業(yè)競爭關系。

　　D.發(fā)審委委員或者其親屬、發(fā)審委委員所在工作單位持有發(fā)行人的股票。

　　E.發(fā)審委委員或者其所在工作單位近兩年來為發(fā)行人提供保薦、承銷、審計、評估、法律、咨詢等服務。

　　參考答案：A

　　解析：一、《中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)行審核委員會辦法》：

　　第十五條 發(fā)審委委員審核股票發(fā)行申請文件時，有下列情形之一的，應及時提出回避：

　　(一)發(fā)審委委員或者其親屬擔任發(fā)行人或者保薦人的董事(含獨立董事，下同)、監(jiān)事、經(jīng)理或者其他高級管理人員的;

　　(二)發(fā)審委委員或者其親屬、發(fā)審委委員所在工作單位持有發(fā)行人的股票，可能影響其公正履行職責的;

　　(三)發(fā)審委委員或者其所在工作單位近兩年來為發(fā)行人提供保薦、承銷、審計、評估、法律、咨詢等服務，可能妨礙其公正履行職責的;

　　(四)發(fā)審委委員或者其親屬擔任董事、監(jiān)事、經(jīng)理或者其他高級管理人員的公司與發(fā)行人或者保薦人有行業(yè)競爭關系，經(jīng)認定可能影響其公正履行職責的;

　　(五)發(fā)審委會議召開前，與本次所審核發(fā)行人及其他相關單位或者個人進行過接觸，可能影響其公正履行職責的;

　　(六)中國證監(jiān)會認定的可能產(chǎn)生利害沖突或者發(fā)審委委員認為可能影響其公正履行職責的其他情形。

　　前款所稱親屬，是指發(fā)審委委員的配偶、父母、子女、兄弟姐妹、配偶的父母、子女的配偶、兄弟姐妹的配偶。

　　第十六條 發(fā)行人及其他相關單位和個人如果認為發(fā)審委委員與其存在利害沖突或者潛在的利害沖突，可能影響發(fā)審委委員公正履行職責的，可以在報送發(fā)審委會議審核的股票發(fā)行申請文件時，向中國證監(jiān)會提出要求有關發(fā)審委委員予以回避的書面申請，并說明理由。

　　中國證監(jiān)會根據(jù)發(fā)行人及其他相關單位和個人提出的書面申請，決定相關發(fā)審委委員是否回避。

　　第十七條 發(fā)審委委員接受聘任后，應當承諾遵守中國證監(jiān)會有關對發(fā)審委委員的規(guī)定和紀律要求，認真履行職責，接受中國證監(jiān)會的考核和監(jiān)督。

　　二、個人理解，除a選項情況外，其他情況下，如不產(chǎn)生利害沖突、不影響發(fā)審委委員公正履行職責，中國證監(jiān)會不一定決定發(fā)審委委員其回避。

　　2、下列關于會后事項發(fā)審委會議的表述，符合有關規(guī)定的有：(不定項選擇)

　　A.在發(fā)審委會議對發(fā)行人的股票發(fā)行申請表決通過后至中國證監(jiān)會核準前，發(fā)行人發(fā)生了與所報送的股票發(fā)行申請文件不一致的重大事項，中國證監(jiān)會有關職能部門可以提請發(fā)審委召開會后事項發(fā)審委會議，對該發(fā)行人的股票發(fā)行申請文件重新進行審核。

　　B.會后事項發(fā)審委會議的參會發(fā)審委委員，原則上仍由原發(fā)審委委員擔任。

　　C.會后事項發(fā)審委會議只對與重大會后事項有關的申請文件進行審核。

　　D.會后事項發(fā)審委會議不設暫緩表決。

　　E.會后事項發(fā)審委會議只進行1次審核。

　　參考答案：A、D、 E

　　解析：一、《中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)行審核委員會辦法》：

　　第三十條 發(fā)審委委員發(fā)現(xiàn)存在尚待調(diào)查核實并影響明確判斷的重大問題，應當在發(fā)審委會議前以書面方式提議暫緩表決。發(fā)審委會議首先對該股票發(fā)行申請是否需要暫緩表決進行投票，同意票數(shù)達到5票的，可以對該股票發(fā)行申請暫緩表決;同意票數(shù)未達到5票的，發(fā)審委會議按正常程序?qū)υ摴善卑l(fā)行申請進行審核。

　　暫緩表決的發(fā)行申請再次提交發(fā)審委會議審核時，原則上仍由原發(fā)審委委員審核。

　　發(fā)審委會議對發(fā)行人的股票發(fā)行申請只能暫緩表決一次。

　　第三十一條 發(fā)審委會議對發(fā)行人的股票發(fā)行申請投票表決后，中國證監(jiān)會在網(wǎng)站上公布表決結果。

　　發(fā)審委會議對發(fā)行人股票發(fā)行申請作出的表決結果及提出的審核意見，中國證監(jiān)會有關職能部門應當向發(fā)行人聘請的保薦人進行書面反饋。

　　第三十二條 在發(fā)審委會議對發(fā)行人的股票發(fā)行申請表決通過后至中國證監(jiān)會核準前，發(fā)行人發(fā)生了與所報送的股票發(fā)行申請文件不一致的重大事項，中國證監(jiān)會有關職能部門可以提請發(fā)審委召開會后事項發(fā)審委會議，對該發(fā)行人的股票發(fā)行申請文件重新進行審核。會后事項發(fā)審委會議的參會發(fā)審委委員不受是否審核過該發(fā)行人的股票發(fā)行申請的限制。

　　二、《中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)行審核委員會工作細則》：

　　發(fā)審委會議后的工作規(guī)程

　　(一)發(fā)行監(jiān)管部在普通程序發(fā)審委會議結束后，在中國證監(jiān)會網(wǎng)站上公布會議的表決結果。特別程序發(fā)審委會議不公布會議的表決結果。

　　(二)依據(jù)《發(fā)審委辦法》第三十二條規(guī)定召開的會后事項發(fā)審委會議還應當遵守以下規(guī)定：

　　1.會后事項發(fā)審委會議應當對發(fā)行人完整的申請文件進行審核。

　　2.會后事項發(fā)審委會議不設暫緩表決。

　　3.會后事項發(fā)審委會議只進行1次審核。

　　4.中國證監(jiān)會的其他規(guī)定。