商業(yè)銀行

　　(一)商業(yè)銀行概述

　　商業(yè)銀行是以經營存款、貸款，辦理轉賬結算為主要業(yè)務，以盈利為主要經營目標的金融企業(yè)。與其他金融機構相比，能夠吸收活期存款，創(chuàng)造貨幣，是商業(yè)銀行最明顯的特征。正是這一點，使商業(yè)銀行具有特殊的職能，它們的活期存款構成貨幣供給或交換媒介的重要組成部分，也是信用擴張的重要源泉。因此，通常人們又稱商業(yè)銀行為存款貨幣銀行。

　　(二)我國的商業(yè)銀行

　　1.特點和要求

　　除具備商業(yè)銀行的一般特征之外，我國商業(yè)銀行還有以下特點和要求：

　　第一，在所有制結構上，以國家控股的國有商業(yè)銀行為主體，同時發(fā)展一定數(shù)量的股份制商業(yè)銀行。

　　第二，在現(xiàn)階段，依照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》 (以下簡稱《商業(yè)銀行法》)的規(guī)定，商業(yè)銀行不得在境內從事信托投資和股票業(yè)務，不得對非銀行金融機構和企業(yè)投資，不得投資于非自用不動產。

　　第三，實行穩(wěn)健經營的方針，在嚴格執(zhí)行金融法規(guī)和國家產業(yè)政策，保證資產安全性和流動性的前提下，通過增收節(jié)支，爭取最好的盈利水平，為國家增加積累，壯大自身實力。

　　第四，商業(yè)銀行依法開展業(yè)務，不受任何單位和個人的干涉。

　　第五，實行風險管理，包括資產負債比例管理。商業(yè)銀行必須遵守《商業(yè)銀行法》和中央銀行有關風險管理的具體規(guī)定。

　　2.組織機構

　　我國商業(yè)銀行采取的是總分行制，即法律允許商業(yè)銀行在全國范圍或一定區(qū)域內設立分支行。采用總分行制的商業(yè)銀行，對外是一個獨立法人，一律不得設置具有獨立法人資格的分支行。分行之間不應有相互存貸的市場交易行為，不能變成多級法人制的銀行集團。

　　城市商業(yè)銀行應設立在地級以上城市。

　　城市信用社股份有限公司是股份有限公司形式的地方性銀行業(yè)金融機構，可以根據業(yè)務發(fā)展需要，在所在城市范圍內設立分社。

　　村鎮(zhèn)銀行可根據農村金融服務和業(yè)務發(fā)展需要，在縣域范圍內設立分支機構。

　　3.業(yè)務范圍

　　根據《商業(yè)銀行法》規(guī)定，我國商業(yè)銀行可以經營下列部分或者全部業(yè)務：

　　(1)吸收公眾存款;

　　(2)發(fā)放短期、中期和長期貸款;

　　(3)辦理國內外結算;

　　(4)辦理票據承兌與貼現(xiàn);

　　(5)發(fā)行金融債券;

　　(6)代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券;

　　(7)買賣政府債券;

　　(8)從事同業(yè)拆借;

　　(9)買賣、代理買賣外匯;

　　(10)從事銀行卡業(yè)務;

　　(11)提供信用證服務及擔保;

　　(12)代理收付款項及代理保險業(yè)務;

　　(13)提供保管箱服務;

　　(14)經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準的其他業(yè)務。

　　經營范圍由商業(yè)銀行章程規(guī)定，報國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準。商業(yè)銀行經中國人民銀行批準，可以經營結匯、售匯業(yè)務。

　　商業(yè)銀行業(yè)務中，未列入銀行資產負債表以及不影響資產和負債總額的經營活動，被稱為商業(yè)銀行中間業(yè)務，亦稱表外業(yè)務。中間業(yè)務通常為收費性質的業(yè)務，不受金融監(jiān)管機構對財務報表要求的約束。