第二節(jié)　　資金申請(qǐng)報(bào)告的編制

　　一、資金申請(qǐng)報(bào)告的定義和作用

　　資金申請(qǐng)報(bào)告是企業(yè)為獲得政府資金支持、財(cái)政專項(xiàng)資金(簡(jiǎn)稱專項(xiàng)資金)支持、國際金融組織或者外國政府貸款而編制的報(bào)告。

　　國家級(jí)資金支持一般對(duì)資金申請(qǐng)報(bào)告的內(nèi)容和深度有明確規(guī)定和要求。

　　資金申請(qǐng)報(bào)告的作用，是從資金使用合理性角度，向政府回答項(xiàng)目財(cái)務(wù)的可行性以及項(xiàng)目對(duì)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、資源、環(huán)境等方面的影響和貢獻(xiàn)。

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　　二、資金申請(qǐng)報(bào)告的分類

　　根據(jù)資金來源和性質(zhì)不同，現(xiàn)階段有明確規(guī)定和要求的資金申請(qǐng)報(bào)告主要有三類：財(cái)政補(bǔ)貼性資金支持項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告、高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告、國際金融組織貸款項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告。

　�、遑�(cái)政補(bǔ)貼性資金支持項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告

　　財(cái)政補(bǔ)貼性資金支持項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)具備以下內(nèi)容：①項(xiàng)目單位的基本情況和財(cái)務(wù)狀況;②項(xiàng)目的基本情況;③申請(qǐng)投資補(bǔ)助或貼息資金的主要原因和政策依據(jù);④項(xiàng)目招標(biāo)內(nèi)容(適用于申請(qǐng)投資補(bǔ)助或貼息資金500萬元及以上的投資項(xiàng)目);⑤國家發(fā)改委要求提供的其他內(nèi)容。

　　財(cái)政補(bǔ)貼性資金申請(qǐng)報(bào)告報(bào)送時(shí)，應(yīng)附送：①政府投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)文件;②企業(yè)投資項(xiàng)目的核準(zhǔn)文件或備案證明;③規(guī)劃部門出具的規(guī)劃選址意見;④國土資源部門出具的項(xiàng)目用地預(yù)審意見;⑤環(huán)保部門出具的環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件的審批意見;⑥申請(qǐng)貼息的項(xiàng)目須出具項(xiàng)目單位與有關(guān)金融機(jī)構(gòu)簽訂的貸款協(xié)議;⑦項(xiàng)目單位對(duì)資金申請(qǐng)報(bào)告內(nèi)容和附屬文件真實(shí)性負(fù)責(zé)的聲明;⑧國家發(fā)改委要求提供的其他文件。

　　凡已經(jīng)由國務(wù)院、國家發(fā)改委、省級(jí)和計(jì)劃單列市發(fā)改委審批或核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目，或者申請(qǐng)使用資金額在 200萬元以下的投資項(xiàng)目，可適當(dāng)簡(jiǎn)化附件。

　�、娓呒夹g(shù)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告

　　高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)具備以下內(nèi)容：①項(xiàng)目單位的基本情況和財(cái)務(wù)狀況;②項(xiàng)目的基本情況，包括項(xiàng)目背景、項(xiàng)目建設(shè)(研發(fā))內(nèi)容、總投資及資金來源、技術(shù)工藝、各項(xiàng)建設(shè)(研發(fā))條件落實(shí)情況等;③申請(qǐng)國家補(bǔ)貼資金的主要理由和政策依據(jù);④項(xiàng)目招標(biāo)內(nèi)容(適用于申請(qǐng)國家補(bǔ)貼資金 500萬元及以上的投資項(xiàng)目);⑤國家發(fā)改委項(xiàng)目公告或通知要求提供的其他內(nèi)容。

　　㈢國際金融組織貸款項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告

　　項(xiàng)目納入國外貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃并完成審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù)后，項(xiàng)目用款單位須按要求向有關(guān)部門報(bào)送項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告。

　　國際金融組織貸款項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)具備以下內(nèi)容：①項(xiàng)目概況;②國外貸款來源及條件;③項(xiàng)目對(duì)外工作進(jìn)展情況;④貸款使用范圍;⑤設(shè)備和材料采購清單及采購方式;⑥經(jīng)濟(jì)分析和財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論;⑦貸款償還及擔(dān)保責(zé)任、還款資金來源及還款計(jì)劃。

　　【例】下列關(guān)于財(cái)政補(bǔ)貼性資金支持項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告的說法中，錯(cuò)誤的是()。

　　A.以投資補(bǔ)助和貼息方式使用中央預(yù)算內(nèi)資金，應(yīng)編制資金申請(qǐng)報(bào)告

　　B.資金申請(qǐng)報(bào)告報(bào)送時(shí)，應(yīng)附送國土資源部門出具的項(xiàng)目用地預(yù)審意見

　　C.申請(qǐng)使用資金額在200萬元以下的投資項(xiàng)目，資金申請(qǐng)報(bào)告可適當(dāng)簡(jiǎn)化

　　D.申請(qǐng)貼息資金500萬元及以上的投資項(xiàng)目，資金申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)包括項(xiàng)目招標(biāo)內(nèi)容

　　【答案】C