1、項(xiàng)目現(xiàn)金流入和流出包括的內(nèi)容有哪些?

　　2、影響利率的因素有哪些?

　　3、甲公司從銀行借入1000萬元，年利率為8%，單利計(jì)息，借期4年，到期一次還本付息，則該公司第四年末一次償還的本利和為多少萬元?

　　4、某施工企業(yè)從銀行借款100萬元期限為3年，年利率8%，按年計(jì)息并于每年末付息，則第3年末企業(yè)需償還的本利和為多少萬元?

　　5、某公司以復(fù)利方式一次性借入資金2000萬元，借款期限3年，年利率8%，到期一次還本付息，則第三年末應(yīng)當(dāng)償還的本利和為多少萬元?

　　6、王某每年年末存入銀行10000元，如果存款利率為8%，第五年末可得款為多少元?

　　7、某項(xiàng)目的建設(shè)工期為3年。其中，第一年貸款400萬元，第二年貸款500萬元，第三年貸款300萬元，貸款均為年初發(fā)放，年利率為12%。若采用復(fù)利法計(jì)算建設(shè)期間的貸款利息，則第三年末貸款的本利和為多少萬元?

　　8、某人連續(xù)5年，每年末存入銀行20萬元，銀行存款年利率6%，按年復(fù)利計(jì)算。則第5年年末，可一次性地收回的金額為多少萬元?

　　9、某項(xiàng)目期初投資額為500萬元，此后自第1年年末開始每年年末的作業(yè)費(fèi)用為40萬元，方案的壽命期為10年。10年后的凈殘值為零。若基準(zhǔn)收益率為10%，則該項(xiàng)目總費(fèi)用的現(xiàn)值是多少萬元?

　　10、張某現(xiàn)存款1000元，年利率為12%，復(fù)利按季計(jì)息，第2年年末的本利和為多少元?

　　11、某家庭向銀行申請(qǐng)了一筆按年等額還本付息的個(gè)人住房貸款，月利率為6.25‰，則該貸款的實(shí)際年利率為多少?

　　參考答案

　　1、

　　【正確答案】 項(xiàng)目現(xiàn)金流入通常包括營業(yè)收入、補(bǔ)貼收入、回收資產(chǎn)余值和回收流動(dòng)資金等;現(xiàn)金流出通常包括建設(shè)投資、流動(dòng)資金、經(jīng)營成本、稅金及附加等。

　　2、

　　【正確答案】 影響利率的因素有：

　　(1)利率的高低首先取決于社會(huì)平均利潤率的高低，并隨之變動(dòng)。

　　(2)在社會(huì)平均利潤率不變的情況下，利率高低取決于金融市場上借貸資本的供求情況。

　　(3)借出資本要承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)越大，利率也就越高。

　　(4)通貨膨脹對(duì)利率的波動(dòng)有直接影響，資金貶值往往會(huì)使利息無形中成為負(fù)值。

　　(5)借出資本的期限長短。

　　3、

　　【正確答案】 F=(1+n×i)=1000×(1+4×8%)=1320萬元。

　　4、

　　【正確答案】 第3年末的本利和F=(1+n×i)=100×(1+8%)=108(萬元)。

　　5、

　　【正確答案】 第三年末應(yīng)當(dāng)償還的本利和F=P(1+i)n=2000×(1+8%)3=2519.42萬元。

　　6、

　　【正確答案】 F=A×[(1+8%)5-1]/8%=58666元。

　　7、

　　【正確答案】 F=P1(F/P，12%，3)+P2(F/P，12%，2)+P3(F/P，12%，1)=400×1.4049+500×1.2544+300×1.12=1525.17萬元。

　　8、

　　【正確答案】 到期可以收回的金額F=20×(F/A，6%，5)=20×5.6371=112.74(萬元)。

　　9、

　　【正確答案】 該項(xiàng)目總費(fèi)用的現(xiàn)值(FNPV)=500+40(P/A，10%，10)=500+40×6.1446=745.78(萬元)。

　　10、

　　【正確答案】 本利和F=1000×(F/P，12%/4，8)=1267元。

　　11、

　　【正確答案】 該貸款的年實(shí)際利率ieff =(1+6.25‰)12-1=7.76%。