第八章 銀行短期貸款管理

　　一、試舉例說明銀行為什么要發(fā)放流動資金貸款?

　　答：我國銀行發(fā)放的短期貸款主要表現(xiàn)為流動資金貸款形式。所謂流動資金貸款，是指借款人用于正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)或臨時性資金需要而向銀行申請的貸款。根據(jù)我國商業(yè)銀行目前的情況，流動資金貸款一般共有三種期限：(1)3個月以內(nèi)的臨時貸款;(2)3個月以上1年以下的短期貸款;(3)1~3年的中期流動資金貸款。前兩者屬于本書定義的短期貸款，用于解決借款人臨時性的資金需要;而后者則應(yīng)屬于中長期貸款，主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中經(jīng)常性的資金周轉(zhuǎn)占用和鋪地流動資金需要。

　　出現(xiàn)期限不同的兩種流動資金貸款類型的原因在于不管何種企業(yè)，其經(jīng)營過程都需要進(jìn)行流動資產(chǎn)投資，投資的形式主要包括存貨、應(yīng)收款和周轉(zhuǎn)現(xiàn)金等。而企業(yè)內(nèi)部的流動資金來源有兩部分：自由流動資金和各種應(yīng)付款通常不能夠完全滿足企業(yè)流動資產(chǎn)投資的需要，因此企業(yè)還需要向外借款。

　　同時，由于企業(yè)的生產(chǎn)、銷售等會受到各種因素的影響，所以企業(yè)的流動資金需要很難穩(wěn)定在一個水平上。如季節(jié)變化、供貨商的要求、交通運(yùn)輸情況以及原料價格的影響等。又如市場銷售的淡、旺季節(jié)等也對企業(yè)的商品庫存產(chǎn)生影響：企業(yè)銷售受阻可能引起庫存積壓，購貨商債務(wù)拖欠可能引起企業(yè)資金占用上升。再如意外事件的發(fā)生也可能造成資金占用變化等。因而，在一個年度中，企業(yè)流動資金需要量總是波動不定，既有高峰也有低谷。但是，企業(yè)的資金波動是有規(guī)律可循的。多數(shù)企業(yè)一年中資金的波動變化數(shù)量以及時間都表現(xiàn)出一定規(guī)律性。

　　二、簡述短期貸款的用途與條件?

　　答：銀行的短期貸款主要應(yīng)該用于滿足借款人正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中為耗用或銷售而儲存的各類存貨、季節(jié)性物資儲備等生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)性或臨時性的資金需要。

　　向銀行申請短期貸款的借款人一般應(yīng)符合的條件：生產(chǎn)經(jīng)營活動符合國家產(chǎn)業(yè)政策和銀行具體的信貸政策;符合銀行信貸客戶的資格要求;生產(chǎn)經(jīng)營正常，財務(wù)制度健全，資金使用合理;具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源;信用狀況良好、無重大不良信用記錄等。

　　三、簡述短期貸款有哪些種類及其含義?

　　答：(一)按貸款用途劃分為：

　　1、周轉(zhuǎn)貸款：是銀行為滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營過程中周轉(zhuǎn)性流動資金需求而發(fā)放的貸款，主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的資金需要。

　　2、臨時貸款：是指借款人為了解決因季節(jié)性、臨時性資金需要而向銀行申請的短期貸款，主要用于解決企業(yè)一次性進(jìn)貨的臨時需要和彌補(bǔ)季節(jié)性支付資金不足。

　　3、透支貸款：一般是指銀行允許其客戶在約定的范圍內(nèi)(包括期限、額度等)超過其存款余額開出支票并予以兌付的一種貸款方式。

　　4、結(jié)算貸款：是銀行對借款人因在途結(jié)算資金占用而發(fā)放的貸款。發(fā)放結(jié)算貸款的條件：只有使用異地托收承付結(jié)算方式形成發(fā)出商品在途資金的占用，才能發(fā)放結(jié)算貸款;企業(yè)申請辦理結(jié)算貸款，必須向銀行提交有關(guān)運(yùn)輸部門的貨運(yùn)單或購貨單位的提貨單，證明企業(yè)確已按合同發(fā)貨;企業(yè)按合同發(fā)貨后，必須在三日內(nèi)向開戶銀行辦理托收，才能辦理托收承付結(jié)算貸款。

　　(二)其他短期貸款

　　1、存貨貸款：是指借款人以其存貨或商品作為擔(dān)保、抵押品向銀行申請的貸款，是銀行短期商業(yè)抵押貸款中的一種。

　　2、應(yīng)收賬款貸款：是指借款人把應(yīng)收賬款作為抵押品而向銀行申請的貸款，也即借款人把其應(yīng)收賬款出售給銀行，從而獲得融通資金。

　　3、股票(債券、存單)質(zhì)押貸款：也即有價證券貸款，是借款人以其所持有的有價證券，如股票、債券、存單等作為質(zhì)物向銀行申請的貸款。

　　四、試述短期貸款的操作流程?

　　答：(一)短期貸款的申請

　　(二)短期貸款的調(diào)查

　　(三)短期貸款的審批

　　(四)短期貸款的發(fā)放與收回

　　四、簡述票據(jù)貼現(xiàn)的概念與性質(zhì)?

　　答：票據(jù)貼現(xiàn)是指持票人將未到期的票據(jù)轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后，將余額付給持票人的一種行為。

　　上述定義表明：票據(jù)貼現(xiàn)是一種票據(jù)行為，在承兌票據(jù)到期被拒絕付款時，銀行作為持票人，可以對承兌匯票的任何債務(wù)人行使追索權(quán);2.票據(jù)貼現(xiàn)是一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通。因此，票據(jù)貼現(xiàn)不僅僅是一種票據(jù)買賣行為，它實(shí)際上還是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系的轉(zhuǎn)移，是銀行通過貼現(xiàn)而間接地把款項(xiàng)貸方給票據(jù)的付款人，是銀行貸款的一種特殊方式。

　　五、試述票據(jù)貼現(xiàn)的特點(diǎn)?(即與一般貸款的不同點(diǎn))

　　答：票據(jù)貼現(xiàn)是較之與商業(yè)銀行一般貸款，是一種風(fēng)險性小、安全性較高、流動性較強(qiáng)、資金融通較方便的貸款業(yè)務(wù)。兩者相比較，具有以下不同點(diǎn)：

　　一是授信對象不同。一般的，銀行貸款是以借款人為對象，是需要付出款項(xiàng)的債務(wù)人;票據(jù)貼現(xiàn)則以票據(jù)持有人為對象，是應(yīng)該收回款項(xiàng)的債權(quán)人。

　　二是債權(quán)債務(wù)的關(guān)系人不同。貼現(xiàn)的債務(wù)人不是申請貼現(xiàn)的人而是出票人即付款人，遭到拒付時才能向貼現(xiàn)人或背書人追索票款。而貸款的債務(wù)人就是申請貸款的人，銀行直接與借款人發(fā)生債務(wù)關(guān)系。