1.下列有關(guān)營運資金的等式中正確的是( )。

　　A.營運資金=流動資產(chǎn)-流動負(fù)債

　　B.營運資金=資產(chǎn)-負(fù)債

　　C.營運資金=流動資產(chǎn)-自發(fā)性的流動負(fù)債

　　D.營運資金=長期資產(chǎn)-流動負(fù)債

　　2.下列選項中，不屬于營運資金特點的是( )。

　　A.來源具有多樣性

　　B.數(shù)量具有波動性

　　C.實物形態(tài)具有一致性和易變現(xiàn)性

　　D.周轉(zhuǎn)具有短期性

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　　3.下列有關(guān)營運資金的等式中正確的是( )。

　　A.營運資金=流動資產(chǎn)-流動負(fù)債

　　B.營運資金=資產(chǎn)-負(fù)債

　　C.營運資金=流動資產(chǎn)-自發(fā)性的流動負(fù)債

　　D.營運資金=長期資產(chǎn)-流動負(fù)債

　　4.營運資金管理的首要任務(wù)是( )。

　　A.滿足合理的資金需求

　　B.提高資金使用效率

　　C.節(jié)約資金使用成本

　　D.保持足夠的短期償債能力

　　5.企業(yè)保持高水平的現(xiàn)金和有價證券、高水平的應(yīng)收賬款和高水平的存貨，則該企業(yè)采取的投資策略是( )。

　　A.緊縮的流動資產(chǎn)投資策略

　　B.寬松的流動資產(chǎn)投資策略

　　C.適中的流動資產(chǎn)投資策略

　　D.保守的流動資產(chǎn)籌資策略

　　6.某企業(yè)固定資產(chǎn)為 800 萬元，永久性流動資產(chǎn)為 200 萬元，波動性流動資產(chǎn)為 200 萬元。已知長期負(fù)債、自發(fā)性負(fù)債和股東權(quán)益資本可提供的資金為 900 萬元，則該企業(yè)采取的是( )。

　　A.期限匹配融資策略

　　B.保守融資策略

　　C.激進(jìn)融資策略

　　D.折中融資策略

　　7.企業(yè)為了維持日常周轉(zhuǎn)及正常商業(yè)活動所需持有的現(xiàn)金額屬于()。

　　A.彌補(bǔ)性需求

　　B.預(yù)防性需求

　　C.投機(jī)性需求

　　D.交易性需求

　　8.下列各項中，關(guān)于收支兩條線管理模式的目的說法不正確的是()。

　　A.對企業(yè)范圍內(nèi)的現(xiàn)金進(jìn)行集中管理

　　B.提高資金使用效率

　　C.提高現(xiàn)金持有成本

　　D.通過高效的價值化管理來提高企業(yè)效益

　　9.企業(yè)在進(jìn)行現(xiàn)金管理時，可利用的現(xiàn)金浮游量是指()。

　　A.企業(yè)賬戶所記存款余額

　　B.銀行賬戶所記企業(yè)存款余額

　　C.企業(yè)賬戶與銀行賬戶所記存款余額之間的差額

　　D.企業(yè)實際現(xiàn)金余額超過最 佳現(xiàn)金持有量的差額

　　10.在營運資金管理中，企業(yè)將“從收到尚未付款的材料開始，到以現(xiàn)金支付該貨款所用的時間”稱為( )。

　　A.現(xiàn)金周轉(zhuǎn)期

　　B.應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)期

　　C.存貨周轉(zhuǎn)期

　　D.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期