三、判斷題

　　1.貨幣時(shí)間價(jià)值，是指在沒有風(fēng)險(xiǎn)和沒有通貨膨脹的情況下，貨幣經(jīng)歷一定時(shí)間的投資和再投資所增加的價(jià)值。(　　)

　　2.假設(shè)其他條件保持不變，當(dāng)折現(xiàn)率越大，則復(fù)利現(xiàn)值是越大的。(　　)

　　3.年金是指間隔期相等的系列等額收付款項(xiàng)，其中的間隔期必須等于1年。(　　)

　　4.永續(xù)年金由于是一種沒有到期日的年金，因此只能計(jì)算現(xiàn)值不能計(jì)算終值。(　　)

　　5.遞延年金終值的計(jì)算類似于普通年金終值，與遞延期無關(guān)。(　　)

　　6.若期數(shù)相同，利率相等，則普通年金終值系數(shù)與普通年金現(xiàn)值系數(shù)之積等于1。(　　)

　　7.在通貨膨脹情況下，名義利率=(1+實(shí)際利率)×(1+通貨膨脹率)。(　　)

　　8.根據(jù)財(cái)務(wù)管理的理論，必要收益率等于期望收益率、無風(fēng)險(xiǎn)收益率和風(fēng)險(xiǎn)收益率之和。(　　)

　　9.資產(chǎn)收益率是相對于特定期限的，它的大小要受計(jì)算期限的影響，為了便于比較和分析，一般要將不同期限的收益率轉(zhuǎn)化為年收益率。(　　)

　　10.標(biāo)準(zhǔn)差率以絕對數(shù)反映決策方案的風(fēng)險(xiǎn)程度。(　　)

　　11.對于多個(gè)投資方案而言，無論各方案的期望值是否相同，標(biāo)準(zhǔn)差率最大的方案一定是風(fēng)險(xiǎn)最大的方案。(　　)

　　12.風(fēng)險(xiǎn)意味著會(huì)蒙受經(jīng)濟(jì)損失，對企業(yè)只有不利的一面。(　　)

　　13.市場組合中的非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)被消除，所以市場組合的風(fēng)險(xiǎn)就是市場風(fēng)險(xiǎn)或系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。(　　)

　　14.單項(xiàng)資產(chǎn)或特定投資組合的必要收益率受到無風(fēng)險(xiǎn)收益率Rf、市場組合的平均收益率Rm和β系數(shù)三個(gè)因素的影響。(　　)

　　15.按照成本性態(tài)不同，通�？梢园殉杀痉譃楣潭ǔ杀�、變動(dòng)成本。(　　)

　　16.風(fēng)險(xiǎn)矩陣為企業(yè)確定各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)重要性等級提供了可視化的工具。(　　)