2018年造價工程師《造價管理》教材精講：第一章第五節(jié)

第五節(jié) 工程造價管理的發(fā)展

　　一、發(fā)達國家和地區(qū)的工程造價管理

　　(一)代表性國家和地區(qū)的工程造價管理

　　1. 英國工程造價管理

　　英國工程造價咨詢公司在英國被稱為工料測量師行，成立的條件必須符合政府或相關(guān)行業(yè)協(xié)會的有關(guān)規(guī)定。目前，英國的行業(yè)協(xié)會負(fù)責(zé)管理工程造價專業(yè)人士、編制工程造價計量標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)布相關(guān)造價信息及造價指標(biāo)。

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　　2. 美國工程造價管理

　　美國的建設(shè)工程也主要分為政府投資和私人投資兩大類，其中，私人投資工程可占到整個建筑業(yè)投資總額的60-70%。美國聯(lián)邦政府沒有主管建筑業(yè)的政府部門，因而也沒有主管工程造價咨詢業(yè)的專門政府部門，工程造價咨詢業(yè)完全由行業(yè)協(xié)會管理。工程造價咨詢業(yè)涉及多個行業(yè)協(xié)會，如美國土木工程師協(xié)會、總承包商協(xié)會、建筑標(biāo)準(zhǔn)協(xié)會、工程咨詢業(yè)協(xié)會、國際工程造價促進會等。

　　美國工程造價管理具有以下特點：

　　(1)完全市場化的工程造價管理模式。在沒有全國統(tǒng)一的工程量計算規(guī)則和計價依據(jù)的情況下，一方面由各級政府部門制定各自管轄的政府投資工程相應(yīng)的計價標(biāo)準(zhǔn)，另一方面，承包商需根據(jù)自身積累的經(jīng)驗進行報價。同時，工程造價咨詢公司依據(jù)自身積累的造價數(shù)據(jù)和市場信息，協(xié)助業(yè)主和承包商對工程項目提供全過程、全方位的管理與服務(wù)。

　　(2)具有較完備的法律及信譽保障體系。美國工程造價管理是建立在相關(guān)的法律制度基礎(chǔ)上的。例如：在建筑行業(yè)中對合同的管理十分嚴(yán)格，合同對當(dāng)事人各方都具有嚴(yán)格的法律制約，即業(yè)主、承包商、分包商、提供咨詢服務(wù)的第三方之間，都必須采用合同的方式開展業(yè)務(wù)，嚴(yán)格履行相應(yīng)的權(quán)利和義務(wù)。

　　同時，美國的工程造價咨詢企業(yè)自身具有較為完備的合同管理體系和完善的企業(yè)信譽管理平臺。各個企業(yè)視自身的業(yè)績和榮譽為企業(yè)長期發(fā)展的重要條件。

　　(3)具有較成熟的社會化管理體系。美國的工程造價咨詢業(yè)主要依靠政府和行業(yè)協(xié)會的共同管理與監(jiān)督，實行“小政府、大社會”的行業(yè)管理模式。美國的相關(guān)政府管理機構(gòu)對整個行業(yè)的發(fā)展進行宏觀調(diào)控，更多的具體管理工作主要依靠行業(yè)協(xié)會，由行業(yè)協(xié)會更多地承擔(dān)對專業(yè)人員和法人團體的監(jiān)督和管理職能。

　　(4)擁有現(xiàn)代化管理手段。當(dāng)今的工程造價管理均需采用先進的計算機技術(shù)和現(xiàn)代化的網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)。在美國，信息技術(shù)的廣泛應(yīng)用，不但大大提高了工程項目參與各方之間的溝通、文件傳遞等的工作效率，也可及時、準(zhǔn)確地提供市場信息，同時也使工程造價咨詢公司收集、整理和分析各種復(fù)雜、繁多的工程項目數(shù)據(jù)成為可能。

　　3. 日本工程造價管理

　　日本建筑積算協(xié)會作為全國工程咨詢的主要行業(yè)協(xié)會，其主要的服務(wù)范圍是：推進工程造價管理的研究;工程量計算標(biāo)準(zhǔn)的編制、建筑成本等相關(guān)信息的收集、整理與發(fā)布;專業(yè)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)及個人執(zhí)業(yè)資格準(zhǔn)入制度的制定與具體執(zhí)行等。

　　工程造價咨詢公司在日本被稱為工程積算所，主要由建筑積算師組成。

　　4. 我國香港地區(qū)工程造價管理

　　政府對測量事務(wù)所合伙人有嚴(yán)格要求，要求公司的合伙人必須具有較高的專業(yè)知識和技能，并獲得相關(guān)專業(yè)學(xué)會頒發(fā)的注冊測量師執(zhí)業(yè)資格，否則，領(lǐng)不到公司營業(yè)執(zhí)照，無法開業(yè)經(jīng)營。

　　(二)發(fā)達國家和地區(qū)工程造價管理的特點

　　分析發(fā)達國家和地區(qū)的工程造價管理，其特點主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

　　1. 政府的間接調(diào)控

　　Ø 如英國，對政府投資工程采取集中管理的辦法，按政府的有關(guān)面積標(biāo)準(zhǔn)、造價指標(biāo)，在核定的投資范圍內(nèi)進行方案設(shè)計、施工設(shè)計，實施目標(biāo)控制，不得突破。如遇非正常因素，寧可在保證使用功能的前提下降低標(biāo)準(zhǔn)，也要將造價控制在額度范圍內(nèi)。

　　Ø 美國對政府投資工程則采用兩種方式，一是由政府設(shè)專門機構(gòu)對工程進行直接管理。美國各地方政府都設(shè)有相應(yīng)的管理機構(gòu)，如紐約市政府的綜合開發(fā)部(DGS)、華盛頓政府的綜合開發(fā)局(GSA)等都是代表各級政府專門負(fù)責(zé)管理建設(shè)工程的機構(gòu)。二是通過公開招標(biāo)委托承包商進行管理。美國法律規(guī)定，所有的政府投資工程都要進行公開招標(biāo)，特定情況下(涉及國防、軍事機密等)可邀請招標(biāo)和議標(biāo)。但對項目的審批權(quán)限、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)(規(guī)范)、價格、指數(shù)都需明確規(guī)定，確保項目資金不突破審批的金額。

　　2. 有章可循的計價依據(jù)

　　美國：聯(lián)邦政府和地方政府沒有統(tǒng)一的工程造價計價依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)，一般根據(jù)積累的工程造價資料，并參考各工程咨詢公司有關(guān)造價的資料，對各自管轄的政府工程制訂相應(yīng)的計價標(biāo)準(zhǔn)，作為工程費用估算的依據(jù)。

　　Ø 通過定期發(fā)布工程造價指南進行宏觀調(diào)控與干預(yù)。

　　Ø 有關(guān)工程造價的工程量計算規(guī)則、指標(biāo)、費用標(biāo)準(zhǔn)等，一般是由各專業(yè)協(xié)會、大型工程咨詢公司制訂。

　　Ø 各地的工程咨詢機構(gòu)，根據(jù)本地區(qū)的具體特點，制訂單位建筑面積的消耗量和基價，作為所管轄項目造價估算的標(biāo)準(zhǔn)。

　　英國：沒有類似我國的定額體系，工程量的測算方法和標(biāo)準(zhǔn)都是由專業(yè)學(xué)會或協(xié)會進行負(fù)責(zé)。

　　Ø 由英國皇家測量師學(xué)會(RICS)組織制訂的《建筑工程工程量計算規(guī)則》(SMM)作為工程量計算規(guī)則，是參與工程建設(shè)各方共同遵守的計量、計價的基本規(guī)則，在英國及英聯(lián)邦國家被廣泛應(yīng)用與借鑒。

　　Ø 英國土木工程學(xué)會(ICE)還編制有適用于大型或復(fù)雜工程項目的《土木工程工程量計算規(guī)則》(CESMM)。

　　Ø 英國政府投資工程從確定投資和控制工程項目規(guī)模及計價的需要出發(fā)，各部門均需制訂并經(jīng)財政部門認(rèn)可的各種建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和造價指標(biāo)，這些標(biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)均作為各部門向國家申報投資、控制規(guī)劃設(shè)計、確定工程項目規(guī)模和投資的基礎(chǔ)，也是審批立項、確定規(guī)模和造價限額的依據(jù)。

　　Ø 英國十分重視已完工程數(shù)據(jù)資料的積累和數(shù)據(jù)庫的建設(shè)。每個皇家測量師學(xué)會會員都有責(zé)任和義務(wù)將自己經(jīng)辦的已完工程的數(shù)據(jù)資料，按照規(guī)定的格式認(rèn)真填報，收入學(xué)會數(shù)據(jù)庫，同時也即取得利用數(shù)據(jù)庫資料的權(quán)利。

　　Ø 計算機實行全國聯(lián)網(wǎng)，所有會員資料共享，這不僅為測算各類工程的造價指數(shù)提供了基礎(chǔ)，同時也為分析暫時沒有設(shè)計圖紙及資料的工程造價數(shù)據(jù)提供了參考。

　　Ø 對工程造價的調(diào)整及價格指數(shù)的測定、發(fā)布等有一整套比較科學(xué)、嚴(yán)密的辦法，政府部門要發(fā)布《工程調(diào)整規(guī)定》和《價格指數(shù)說明》等文件。

　　3. 多渠道的工程造價信息

　　如在美國，建筑造價指數(shù)一般由一些咨詢機構(gòu)和新聞媒介來編制，在多種造價信息來源中，工程新聞記錄(Engineering News Record，ENR)造價指標(biāo)是比較重要的一種。編制ENR造價指數(shù)的目的是為了準(zhǔn)確地預(yù)測建筑價格，確定工程造價。它是一個加權(quán)總指數(shù)，由構(gòu)件鋼材、波特蘭水泥、木材和普通勞動力4種個體指數(shù)組成。ENR共編制兩種造價指數(shù)，一是建筑造價指數(shù)，一是房屋造價指數(shù)。這兩個指數(shù)在計算方法上基本相同，區(qū)別僅體現(xiàn)在計算總指數(shù)中的勞動力要素不同。ENR指數(shù)資料來源于20個美國城市和2個加拿大城市，ENR在這些城市中派有信息員，專門負(fù)責(zé)收集價格資料和信息。ENR總部則將這些信息員收集到的價格信息和數(shù)據(jù)匯總，并在每個星期四計算并發(fā)布最近的造價指數(shù)。

　　4. 造價工程師的動態(tài)估價

　　英國：業(yè)主對工程的估價一般要委托工料測量師行來完成。測量師行的估價大體上是按比較法和系數(shù)法進行。

　　美國：工程造價的估算主要由設(shè)計部門或?qū)�業(yè)估價公司來承擔(dān)，造價工程師(Cost Engineer)在具體編制工程造價估算時，除了考慮工程項目本身的特征因素(如項目擬采用的獨特工藝和新技術(shù)、項目管理方式、現(xiàn)有場地條件以及資源獲得的難易程度等)外，一般還對項目進行較為詳細(xì)的風(fēng)險分析，以確定適度的預(yù)備費。但確定工程預(yù)備費的比例并不固定，隨項目風(fēng)險程度的大小而確定不同的比例。造價工程師通過掌握不同的預(yù)備費率來調(diào)節(jié)造價估算的總體水平。

　　美國工程造價估算中的人工費由基本工資和附加工資兩部分組成。其中，附加工資項目包括管理費、保險金、勞動保護金、退休金、稅金等。材料費和機械使用費均以現(xiàn)行的市場行情或市場租賃價作為造價估算的基礎(chǔ)，并在人工費、材料費和機械使用費總額的基礎(chǔ)上按照一定的比例(一般為10%左右)再計提管理費和利潤。

　　5. 通用的合同文本

　　英國：著一套完整的建設(shè)工程標(biāo)準(zhǔn)合同體系，包括JCT(JCT公司)合同體系、ACA(咨詢顧問建筑師協(xié)會)合同體系、ICE(土木工程師學(xué)會)合同體系、皇家政府合同體系。JCT是英國的主要合同體系之一，主要通用于房屋建筑工程。JCT合同體系本身又是一個系統(tǒng)的合同文件體系，它針對房屋建筑中不同的工程規(guī)模、性質(zhì)、建造條件，提供各種不同的文本，供業(yè)主在發(fā)包、采購時選擇。

　　美國：美國建筑師學(xué)會(AIA)的合同條件體系更為龐大，分為A、B、C、D、F、G系列。其中，A系列是關(guān)于發(fā)包人與承包人之間的合同文件;B系列是關(guān)于發(fā)包人與提供專業(yè)服務(wù)的建筑師之間的合同文件;C系列是關(guān)于建筑師與提供專業(yè)服務(wù)的顧問之間的合同文件，D系列是建筑師行業(yè)所用的文件;F系列是財務(wù)管理表格;G系列是合同和辦公管理表格。AIA系列合同條件的核心是“通用條件”。采用不同的計價方式時，只需選用不同的“協(xié)議書格式”與“通用條件”結(jié)合。AIA合同條件主要有總價、成本補償及最高限定價格等計價方式。

　　6. 重視實施過程中的造價控制

　　美國：美國的建筑承包商是以各分部分項工程的成本詳細(xì)計劃為依據(jù)來檢查工程造價計劃的執(zhí)行情況。對于工程實施階段實際成本與計劃目標(biāo)出現(xiàn)偏差的工程項目，首先按照一定標(biāo)準(zhǔn)篩選成本差異，然后進行重要成本差異分析，并填寫成本差異分析報告表，由此反映出造成此項差異的原因、此項成本差異對項目其他成本項目的影響、擬采取的糾正措施以及實施這些措施的時間、負(fù)責(zé)人及所需條件等。對于采取措施的成本項目，每月還應(yīng)跟蹤檢查采取措施后費用的變化情況。若采取的措施不能消除成本差異，則需重新進行此項成本差異的分析，再提出新的糾正措施，如果仍不奏效，造價控制項目經(jīng)理則有必要重新審定項目的竣工結(jié)算。

　　美國一些大型工程公司十分重視工程變更的管理工作，建立了較為完善的工程變更管理制度，可隨時根據(jù)各種變化情況提出變更，修改估算造價。美國工程造價的動態(tài)控制還體現(xiàn)在造價信息的反饋系統(tǒng)。

　　例題：

　　1.美國工程新聞記錄(ENR)發(fā)布的工程造價指數(shù)由( )個體指數(shù)組成。

　　A.構(gòu)件剛材 B.波特水泥 C.木材

　　D.普通勞動力 E.通用施工機械

　　【答案】ABCD

　　【解題思路】在美國，建筑造價指數(shù)一般由一些咨詢機構(gòu)和新聞媒介來編制，在多種造價信息來源中，ENR造價指標(biāo)是比較重要的一種。編制ENR造價指數(shù)的目的是為了準(zhǔn)確地預(yù)測建筑價格，確定工程造價。它是一個加權(quán)總指數(shù)，由構(gòu)件鋼材、波特蘭水泥、木材和普通勞動力4種個體指數(shù)組成。

　　2. 美國有關(guān)工程造價的定額、指標(biāo)、費用標(biāo)準(zhǔn)等一般是由( )制訂。

　　A.政府建設(shè)主管部門 B.土木工程師學(xué)會

　　C.大型工程咨詢公司 D.建筑師學(xué)會

　　【答案】C

　　【解題思路】在美國，有關(guān)工程造價的工程量計算規(guī)則、指標(biāo)、費用標(biāo)準(zhǔn)等，一般是由各專業(yè)協(xié)會、大型工程咨詢公司制訂。

　　3.在美國，對于工程實施階段實際成本與計劃目標(biāo)出現(xiàn)偏差的工程項目，首先應(yīng)()。

　　A. 進行重要成本差異分析

　　B. 按照一定標(biāo)準(zhǔn)篩選成本差異

　　C. 填寫成本差異分析報告表

　　D.確定實施這些措施的時間、負(fù)責(zé)人及所需條件

　　【答案】B

　　【解題思路】對于工程實施階段實際成本與計劃目標(biāo)出現(xiàn)偏差的工程項目，首先按照一定標(biāo)準(zhǔn)篩選成本差異，然后進行重要成本差異分析，并填寫成本差異分析報告表，由此反映出造成此項差異的原因、此項成本差異對項目其他成本項目的影響、擬采取的糾正措施以及實施這些措施的時間、負(fù)責(zé)人及所需條件等。

　　4. 美國建筑師學(xué)會(AIA)合同條件體系中的核心是( )。

　　A.財務(wù)管理表格

　　B.專用條件

　　C.合同管理表格

　　D.通用條件

　　【答案】D

　　【解題思路】美國建筑師學(xué)會(AIA)的合同條件體系更為龐大，分為A、B、C、D、F、G系列。其中，A系列是關(guān)于發(fā)包人與承包人之間的合同文件;B系列是關(guān)于發(fā)包人與提供專業(yè)服務(wù)的建筑師之間的合同文件;C系列是關(guān)于建筑師與提供專業(yè)服務(wù)的顧問之間的合同文件，D系列是建筑師行業(yè)所用的文件;F系列是財務(wù)管理表格;G系列是合同和辦公管理表格。AIA系列合同條件的核心是“通用條件”。

　　5. 在英國建設(shè)工程標(biāo)準(zhǔn)合同體系中，主要通用于房屋建筑工程的是()體系

　　A.ACA

　　B.JCT

　　C.AIA

　　D.ICE

　　【答案】B

　　【解析】JCT是英國的主要合同體系之一，主要通用于房屋建筑工程。JCT合同體系本身又是一個系統(tǒng)的合同文件體系，它針對房屋建筑中不同的工程規(guī)模、性質(zhì)、建造條件，提供各種不同的文本，供業(yè)主在發(fā)包、采購時選擇。

　　二、我國工程造價管理的發(fā)展(略)

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