類型：學(xué)習(xí)教育
題目總量：200萬+
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簡(jiǎn)答題 已知：某公司現(xiàn)金收支平穩(wěn)，預(yù)計(jì)全年（按360天計(jì)算）現(xiàn)金需要量為720000元，現(xiàn)金與有價(jià)證券的轉(zhuǎn)換成本為每次600元，有價(jià)證券年均收益率為6%。
要求：
（1）運(yùn)用存貨模型計(jì)算最佳現(xiàn)金持有量。
（2）計(jì)算最佳現(xiàn)金持有量下的最低現(xiàn)金管理相關(guān)總成本、全年現(xiàn)金交易成本和全年現(xiàn)金持有機(jī)會(huì)成本。
（3）計(jì)算最佳現(xiàn)金持有量下的全年有價(jià)證券交易次數(shù)和有價(jià)證券交易間隔期。
要求：
（1）運(yùn)用存貨模型計(jì)算最佳現(xiàn)金持有量。
（2）計(jì)算最佳現(xiàn)金持有量下的最低現(xiàn)金管理相關(guān)總成本、全年現(xiàn)金交易成本和全年現(xiàn)金持有機(jī)會(huì)成本。
（3）計(jì)算最佳現(xiàn)金持有量下的全年有價(jià)證券交易次數(shù)和有價(jià)證券交易間隔期。
參考答案：（1）最佳現(xiàn)金持有量=
（2）最低現(xiàn)金管理相關(guān)總成本=（120000/2）×6%+（720000/120000）×600=7200（元）
或者：最低現(xiàn)金管理相關(guān)總成本=
全年現(xiàn)金交易成本=（720000/120000）×600=3600（元）
全年持有現(xiàn)金機(jī)會(huì)成本=（120000/2）×6%=3600（元）
（3）有價(jià)證券交易次數(shù)=720000/120000=6（次）
有價(jià)證券交易間隔期=360/6=60（天）
答案解析:
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