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      證券從業(yè)資格考試

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      主板(中小企業(yè)板)上市公司存在下列()情形時,不得非公開發(fā)行股票。

      來源:焚題庫 [2021年1月20日] 【

      類型:學習教育

      題目總量:200萬+

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        單項選擇題 主板(中小企業(yè)板)上市公司存在下列( )情形時,不得非公開發(fā)行股票。 ①上市公司最近36個月內(nèi)受到中國證監(jiān)會的行政處罰 ②上市公司最近12個月內(nèi)受到證券交易所的公開譴責 ③最近一年及一期財務報表未被注冊會計師出具否定意見或者無法表示意見的審計報告 ④嚴重損害投資者合法權益及社會公眾利益的情形 ⑤上市公司及其附屬公司違規(guī)對外提供擔保尚未解除

        A.①②③④⑤

        B.①②③④

        C.①②④⑤

        D.①④⑤

        正確答案:A

        答案解析:主板(中小企業(yè)板)上市公司存在的不得非公開發(fā)行股票的情形。
        解析:上市公司存在下列情形之一的,不得非公開發(fā)行股票:
        本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏;
        上市公司的權益被控股股東或實際控制人嚴重損害且尚未消除;
        上市公司及其附屬公司違規(guī)對外提供擔保且尚未解除;
        現(xiàn)任董事、高級管理人員最近三十六個月內(nèi)受到過中國證監(jiān)會的行政處罰,或者最近十二個月內(nèi)受到過證券交易所公開譴責;
        上市公司或其現(xiàn)任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪正被司法機關立案偵查或涉嫌違法違規(guī)正被中國證監(jiān)會立案調查;
        最近一年及一期財務報表被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告。
        保留意見、否定意見或無法表示意見所涉及事項的重大影響已經(jīng)消除或者本次發(fā)行涉及重大重組的除外;
        嚴重損害投資者合法權益和社會公共利益的其他情形
         

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