簡答題 某企業(yè)現(xiàn)著手編制2014年6月份的現(xiàn)金收支計(jì)劃。預(yù)計(jì)2014年6月初現(xiàn)金余額為8000元；月初應(yīng)收賬款4000元，預(yù)計(jì)月內(nèi)可收回80%；本月銷貨50000元，預(yù)計(jì)月內(nèi)收款比例為50%；本月采購材料8000元，預(yù)計(jì)月內(nèi)付款70%；月初應(yīng)付賬款余額5000元需在月內(nèi)全部付清；月內(nèi)以現(xiàn)金支付工資8400元；本月制造費(fèi)用等間接費(fèi)用付現(xiàn)16000元；其他經(jīng)營性現(xiàn)金支出900元；購買設(shè)備支付現(xiàn)金10000元。企業(yè)現(xiàn)金不足時(shí)，可向銀行借款，借款金額為1000元的整數(shù)倍，假設(shè)不考慮銀行借款利息；現(xiàn)金多余時(shí)可購買有價(jià)證券。要求月末現(xiàn)金余額不低于5000元。要求： (1)計(jì)算現(xiàn)金收入； (2)計(jì)算現(xiàn)金支出； (3)計(jì)算現(xiàn)金余缺； (4)確定最佳資金籌措或運(yùn)用數(shù)額； (5)確定現(xiàn)金月末余額。