簡答題 某企業(yè)2014年有關(guān)預(yù)算資料如下：
(1)預(yù)計該企業(yè)3～7月份的銷售收入分別為40000萬元、50000萬元、60000萬元、70000萬元、80000萬元。每月銷售收入中，當(dāng)月收到現(xiàn)金30%，下月收到現(xiàn)金70%。
(2)各月直接材料采購成本按下一個月銷售收入的60%計算。所購材料款于當(dāng)月支付現(xiàn)金50%，下月支付現(xiàn)金50%。
(3)預(yù)計該企業(yè)4～6月份的制造費(fèi)用分別為4000萬元、4500萬元、4200萬元，每月制造費(fèi)用中包括折舊費(fèi)1000萬元。
(4)預(yù)計該企業(yè)4月份購置固定資產(chǎn)，需要現(xiàn)金15000萬元。
(5)企業(yè)在3月末有長期借款20000萬元，利息率為15%。
(6)預(yù)計該企業(yè)在現(xiàn)金有余缺時利用短期借款進(jìn)行調(diào)劑，不足時，向銀行申請短期借款(為100萬元的整數(shù)倍)；現(xiàn)金有多余時歸還銀行短期借款(為100萬元的整數(shù)倍)。借款在期初，還款在期末，借款年利率12%。
(7)預(yù)計該企業(yè)理想期末現(xiàn)金余額為6000萬元，長期借款利息每季度末支付一次，短期借款利息還本時支付，其他資料見現(xiàn)金預(yù)算表。
要求：根據(jù)以上資料，完成該企業(yè)4～6月份現(xiàn)金預(yù)算的編制工作。