A企業(yè)正在著手編制2014年1月份的現(xiàn)金預算。有關(guān)資料如下； 

（1）2013年末現(xiàn)金余額為8000元； 

（2）2013年末有息負債余額為12000元，已知年利率4%，按季支付利息； 

（3）2013年末應收賬款4000元，預計月內(nèi)可收回80%； 

（4）預計銷售產(chǎn)品10000件，每件5元，增值稅率17%，預計月內(nèi)銷售的收款比例為50%； 

（5）需要采購材料的成本為8000元，增值稅率17%，70%當月付現(xiàn)，其余下月付現(xiàn)； 

（6）2013年末應付賬款余額5000元，付款政策同（5）； 

（7）月內(nèi)以現(xiàn)金支付直接人工8400元； 

（8）制造費用、銷售費用和管理費用付現(xiàn)13854元； 

（9）購買設(shè)備支付現(xiàn)金20900元； 

（10）所得稅按照季度預交，在季度末支付，每次支付3000元； 

（11）公司的籌資政策；企業(yè)現(xiàn)金不足時可向銀行借款，借款金額為100元的整數(shù)倍數(shù)，年利率為6%，按月支付利息，借款在期初，還款在期末； 

（12）要求月末現(xiàn)金余額介于5000～5100元之間。 

要求；