新接手一家公司，前任會計不是很配合對賬，應該怎么處理? 接手的公司前面的賬亂得一塌糊涂，存貨對不上，往來也比較亂，如何處理呀?

　　入職一家企業(yè)，前面的會計辭職也聯(lián)系不上，很多賬務處理很混亂，不知道怎么去調(diào)整。入職一家新公司，前期的單據(jù)多得不得了。財務方面也很混亂，沒有理順，不知道從何下手。

　　本公司有許多遺留問題，賬目混亂，現(xiàn)金賬根本對不上，好多業(yè)務沒有正規(guī)發(fā)票，有些連收據(jù)都沒有，只是經(jīng)辦人簽了個名而已，該如何處理?

　　進入一家企業(yè)不知道如何展開自己的工作，尤其是企業(yè)之前就一直沒有財務人員?

　　老師，我們公司許多遺留問題，賬目混亂，前任會計的年末余額跟今年年初都不一樣，甚至上月末跟月初都不一樣，怎么辦?

　　以上是接手新的公司財務時，多數(shù)會計人員會遇到的亂賬問題。要從以下10個方面著手整理：

　　1) 盤點出納庫存現(xiàn)金

　　與出納一同盤點庫存現(xiàn)金數(shù)量，并與賬上進行核對，如發(fā)現(xiàn)不一致，應查明原因，并進行賬務調(diào)節(jié)處理。

　　2) 核對開戶銀行存款

　　讓出納把所有開戶銀行的對賬單打印出來，一個賬戶一個賬戶地進行核對，若與賬上不一致，應找出原因，并將每個賬戶通過銀行存款余額調(diào)節(jié)表把銀行賬與銀行對賬單調(diào)整成一致。

　　3) 盤點倉庫存貨

　　組織財務與倉庫人員對公司所有存貨進行大盤點，將盤點的存貨數(shù)據(jù)與存貨明細賬進行核對，確保每個存貨的賬實相符，若存在不符的，要查明原因，并進行調(diào)整成賬實一致。

　　4) 盤點公司固定資產(chǎn)

　　與設備管理人員一同對公司固定資產(chǎn)進行盤點核賬，一方面核對賬上是否與實際固定資產(chǎn)一致，一方面建立固定資產(chǎn)小卡片，并張貼在固定資產(chǎn)顯眼處，以便下次核查。

　　5) 與客戶核對應收賬款

　　制作每個客戶應收賬款對賬單，先交銷售人員核對，再由銷售人員將對賬單發(fā)給客戶進行核對，如果不一致，要查明原因，將應收賬款進行調(diào)整保持與客戶一致，主要核對銷售合同、報價單、送貨單等單據(jù)。

　　6) 與供應商核對應付賬款

　　要求供應商制作每個供應商的應付賬款對賬單，先發(fā)給采購員進行核對，采購員核對完后，交由財務人員進行核對，如發(fā)現(xiàn)不一致，要查明原因，進行賬務處理，核對時主要核對合同、入庫單等單據(jù)。

　　7) 核查國稅納稅申報情況

　　查閱國稅納稅申報系統(tǒng)報稅情況，熟識各系統(tǒng)的情況，核對賬上相關涉稅數(shù)據(jù)是否與納稅申報系統(tǒng)的數(shù)據(jù)一致，不一致，應查明原因，并進行調(diào)整。

　　8) 核查地稅納稅申報情況

　　查閱地稅納稅申報報稅情況，核對賬上相關涉稅數(shù)據(jù)是否與地稅網(wǎng)上納稅申報數(shù)據(jù)一致，不一致，應查明原因，并進行調(diào)整。

　　9) 收集各種單據(jù)

　　銀行流水單據(jù)、倉庫入庫與出庫單據(jù)、生產(chǎn)領料單據(jù)、銷售送貨單據(jù)、合同、各種報表等財務建賬做賬需用到的單證。

　　10) 建賬或賬務處理

　　以上單據(jù)準備好后，對于原來無賬的，可以準備建賬，對于原來有賬的，要根據(jù)實際情況進行賬務處理。

　　總之，亂賬的整理，是需要按以上方面逐個整理，理順，每個方面都不能亂，理順之后，還有一個最重要的工作，就是將財務工作制度化與流程化。

　　制度化就是要把財務的每項工作用制度的形式來固化操作，包括財務管理制度與財務核算制度。流程是財務的每項工作應該要先做什么，后做什么，要用流程來規(guī)定清楚。這樣，以后公司的財務在制度與流程的保證下，整個財務工作就會順利的運行，并朝越來越好的方向發(fā)展。