1. 某公司原定將一筆銀行存款償付應(yīng)付賬款，現(xiàn)決定延緩償付，而將此筆存款支付了新購入的存貨，它對速動比率的影響是()。

　　A. 提 高

　　B. 下 降

　　C.沒影響

　　D.不確定

　　答案：B

　　解析：速動比率=(流動資產(chǎn)-存貨)/流動負(fù)債，流動資產(chǎn)減少，存貨增多，流動負(fù)債不變，則速動比率變小。

　　2. 倫敦金融時報指數(shù)和美國價值線指數(shù)采用()編制股票價格指數(shù)。

　　A.算數(shù)平均法

　　B.幾何平均法

　　C.加權(quán)平均法

　　D.特許氏加權(quán)法

　　答案：B

　　解析：幾何平均法：國際金融市場上有一部分較有影響力的股票價格指數(shù)是采用幾何平均法編制的，其中以倫敦金融時報指數(shù)和美國價值線指數(shù)為代表。

　　3. 在半強有效市場下，以下信息中，沒有反映在證券價格中的是()。

　　A.已公告未分派的紅利

　　B. 上市公司去年的每股盈利

　　C. 上市公司過去一年的成交量

　　D.正在洽談中未公告的并購案

　　答案：D

　　解析：半強有效市場是指證券價格不僅已經(jīng)反映了歷史價格信息，而且反映了當(dāng)前所有與公司證券有關(guān)的公開有效信息，例如盈利預(yù)測、紅利發(fā)放、股票分拆、公司并購等各種公告信息。因此，如果市場是半強有效的，市場參與者就不可能從任何公開信息中獲取超額利潤，這意味著基本面分析方法無效。D 項是正在洽談并且是未公開的。

　　4. 有關(guān)基金公司交易部職能，表述錯誤的是()。

　　A. 基金采取集中交易制度，即基金的投資決策與交易執(zhí)行職能分別由基金經(jīng)理和基金交易部門承擔(dān)

　　B. 交易部是基金投資運作的具體執(zhí)行部門，負(fù)責(zé)投資組合交易指令的審核，執(zhí)行和反饋

　　C.交易部在交易過程中嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，并采用技術(shù)手段避免違規(guī)行為的出現(xiàn)

　　D.交易部屬于基金公司的普通保密部門，與其他部門的保密要求相同

　　答案：D

　　解析：交易部是基金投資運作的具體執(zhí)行部門，負(fù)責(zé)投資組合交易指令的審核、執(zhí)行與反饋�；�金公司通常設(shè)有交易室，通過電子交易系統(tǒng)完成交易并記錄每日投資交易情況， 在交易過程中嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，并利用技術(shù)手段避免違規(guī)行為的出現(xiàn)。為提高交易效率和有效控制基金管理中交易執(zhí)行的風(fēng)險，基金采取集中交易制度，即基金的投資決策與交易執(zhí)行職能分別由基金經(jīng)理與基金交易部門承擔(dān)。交易部屬于基金公司的核心保密區(qū)域，執(zhí)行最嚴(yán)格的保密要求。

　　5. 風(fēng)險承擔(dān)意愿取決于投資者的()。

　　A.現(xiàn)金流入

　　B. 資產(chǎn)所得

　　C. 風(fēng)險厭惡程度

　　D.期望收益

　　答案：C

　　解析：投資者的風(fēng)險容忍度取決于其風(fēng)險承受能力和意愿。風(fēng)險承受能力取決于投資者的境況，包括其資產(chǎn)負(fù)債狀況、現(xiàn)金流入情況和投資期限。風(fēng)險承擔(dān)意愿則取決于投資者的風(fēng)險厭惡程度。

　　6. 高風(fēng)險高回報率的基金適合()。

　　A.已退休的老年人

　　B.剛結(jié)婚，準(zhǔn)備生小孩的孕婦

　　C.有三口之家的中年人

　　D.單身男士，擁有穩(wěn)定工作

　　答案：D

　　7. 關(guān)于資產(chǎn)支持證券 ABS 的資金池中債務(wù)構(gòu)成種類不包括()。

　　A.住房抵押貸款

　　B.汽車消費貸款

　　C.信用應(yīng)收貸款

　　D.學(xué)生貸款

　　答案：A

　　8. 甲公司發(fā)行了面值為 1000 元的 5 年期零息債券，現(xiàn)在的市場利率為 5%，則該債券的現(xiàn)值為()。

　　A.750.00 元

　　B.783.53 元

　　C.770.00 元

　　D.680.58 元

　　答案：B

　　9. 銀行間債券市場現(xiàn)券交易采用()交易

　　。A.全價

　　B. 溢 價

　　C.競價

　　D.凈價

　　答案：D

　　解析：按照中國人民銀行《關(guān)于落實債券凈價交易工作有關(guān)事項的通知》的規(guī)定，從2001 年 7 月 2 日起，全國銀行間債券市場現(xiàn)券交易采用凈價交易。

　　10. 債券收益率曲線的變動趨勢不可能存在()。

　　A.水平曲線

　　B.垂直曲線

　　C.上升曲線

　　D.下降曲線

　　答案：B

　　解析：收益率曲線在以期限為橫坐標(biāo)，以收益率為縱坐標(biāo)的直角坐標(biāo)系上顯示出來。主要有三種類型：第一類是正收益曲線(或稱上升收益曲線)，其顯示的期限結(jié)構(gòu)特征是短期債券收益率較低，而長期債券收益率較高。第二類是反轉(zhuǎn)收益曲線(或稱下降收益曲線)，其顯示的期限結(jié)構(gòu)特征是短期債券收益率較高，而長期債券收益率較低。這兩種收益率曲線轉(zhuǎn)換過程中會出現(xiàn)第三種形態(tài)的收益率曲線，稱水平收益曲線。

　　11. 以下交易中可以不需要債券進(jìn)行質(zhì)押的是()。

　　A.債券借貸

　　B.買斷式回購

　　C.質(zhì)押式回購

　　D.債券遠(yuǎn)期交易

　　答案：B

　　解析：選項 B 正確：國債回購可以分為質(zhì)押式回購和買斷式回購。在交易期間，對于質(zhì)押式回購，質(zhì)押的國債的所有權(quán)仍屬于國債的出讓方，受讓方無權(quán)處置，國債被證券交易中心凍結(jié);對于買斷式回購，出售的國債的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給國債的受讓方(逆回購方)，受讓方有權(quán)處置該國債，只需在到期日按約定價格回售先前的國債。

　　12. 下列有關(guān)基金資產(chǎn)估值需考慮的因素，說法錯誤的是()。

　　A.當(dāng)基金只投資于交易活躍的證券時，對其資產(chǎn)進(jìn)行估值較為容易

　　B.基金資產(chǎn)估值一般沒有固定的時間間隔

　　C. 估值方法的一致性是指基金在進(jìn)行資產(chǎn)估值時均應(yīng)采取同樣的估值方法，遵守同樣的估值規(guī)則

　　D. 基金估值的頻率是由基金的組織形式、投資對象的特點等因素決定的

　　答案：B

　　解析：當(dāng)基金只投資于交易活躍的證券時，對其資產(chǎn)進(jìn)行估值較為容易(選項 A 正確)。估值方法的一致性是指基金在進(jìn)行資產(chǎn)估值時均應(yīng)采取同樣的估值方法，遵守同樣的估值規(guī)則(選項 C 正確)�；�金一般都按照固定的時間間隔對基金資產(chǎn)進(jìn)行估值(選項 B 錯誤)，通常監(jiān)管法規(guī)會規(guī)定一個最小的估值頻率�；�金估值的頻率是由基金的組織形式、投資對象的特點等因素決定的(選項 D 正確)，并在相關(guān)的發(fā)行法律文件中明確列示。

　　13. 不影響投資者風(fēng)險承受能力的是()。

　　A.投資者風(fēng)險厭惡程度

　　B. 資產(chǎn)負(fù)債

　　C. 現(xiàn)金流入情況

　　D.投資期限

　　答案：A

　　解析：風(fēng)險承受能力取決于投資者的境況，包括其資產(chǎn)負(fù)債狀況、現(xiàn)金流入情況和投資期限。

　　14. 列期貨產(chǎn)品中不屬于金融期貨的是()

　　A.能源期貨

　　B.利率期貨

　　C.股票期貨

　　D.股指期貨

　　答案：A

　　解析：金融期貨主要包括貨幣期貨、利率期貨、股票指數(shù)期貨和股票期貨四種。A 項能源期貨屬于商品期貨。

　　15.()屬于基金公司的核心保密區(qū)域，執(zhí)行最嚴(yán)格的保密要求。

　　A.研究部

　　B.投資部

　　C.交易部

　　D.投資決策委員會

　　答案：C

　　解析：交易部屬于基金公司的核心保密區(qū)域，執(zhí)行最嚴(yán)格的保密要求。

　　16. 期貨市場的交易制度不包括()。

　　A.信息披露制度

　　B. 對沖平倉制度

　　C. 保證金制度

　　D.盯市制度

　　答案：A

　　17. 證券公司向客戶收取的傭金不得高于交易額的()。

　　A.3‰

　　B.5‰

　　C.2‰

　　D.2.5‰

　　答案：A

　　解析：證券公司向客戶收取的傭金(包括代收的證券交易監(jiān)管費和證券交易所手續(xù)費等) 不得高于證券交易金額的 3‰，也不得低于代收的證券交易監(jiān)管費和證券交易所手續(xù)費等。