基金從業(yè)資格考試《法律法規(guī)》試題及答案(11)

　　1(單選題)基金會(huì)計(jì)的責(zé)任主體是對(duì)其進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的()

　　A基金持有人和基金管理公司 B基金管理人和基金托管人 C基金管理公司和基金托管人 D中國(guó)審計(jì)署和基金管理公司

　　解析：正確答案”C“，

　　基金會(huì)計(jì)的責(zé)任主體是對(duì)其進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的基金管理公司和基金托管人。

　　2(單選題)封閉式基金份額凈值由()進(jìn)行公告。

　　A基金公司 B證券交易所 C基金管理人 D證監(jiān)會(huì)

　　解析：正確答案”C“，

　　考查基金估值程序

　　3(單選題)()定期評(píng)估基金行業(yè)的估值原則和程序，并對(duì)活躍市場(chǎng)上沒(méi)有市價(jià)的投資品種、不存在活躍市場(chǎng)的投資品種提出具體估值意見(jiàn)。

　　A基金管理公司 B托管銀行 C基金估值工作小組 D基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)

　　解析：正確答案”“，

　　基金估值工作小組定期評(píng)估基金行業(yè)的估值原則和程序，并對(duì)活躍市場(chǎng)上沒(méi)有市價(jià)的投資品種，不存在活躍市場(chǎng)的投資品種提出具體估值意見(jiàn)。

　　4(單選題)對(duì)于基金交易費(fèi)，以下說(shuō)法不正確的是()。

　　A基金交易費(fèi)是指基金在進(jìn)行證券買賣交易時(shí)所發(fā)生的相關(guān)交易費(fèi)用 B我國(guó)證券投資基金的交易費(fèi)主要包括印花稅、交易傭金、過(guò)戶費(fèi)、經(jīng)手費(fèi)、證管費(fèi) C交易傭金由證券公司按成交金額的一定比例向基金收取 D印花稅、過(guò)戶費(fèi)、經(jīng)手費(fèi)、證管費(fèi)等由托管人按有關(guān)規(guī)定收取

　　解析：正確答案”D“，

　　印花稅、過(guò)戶費(fèi)、經(jīng)手費(fèi)、證管費(fèi)等由托管人按有關(guān)規(guī)定收取

　　5(單選題)在我國(guó)，遇到下列()情形時(shí)，不可以暫停基金估值。

　　A基金投資的某只股票非正常原因停牌 B證券交易所暫停營(yíng)業(yè) C因不可抗力情形致使基金管理人無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估基金資產(chǎn)價(jià)值 D出現(xiàn)緊急事故，導(dǎo)致管理人不能出售或評(píng)估基金資產(chǎn)

　　解析：正確答案”A“，

　　投資的某只股票非正常原因停牌時(shí)無(wú)需暫停基金估值。

　　6(單選題)以下關(guān)于基金資產(chǎn)估值的表述，正確的是()。

　　A基金資產(chǎn)估值的第一責(zé)任人是基金托管人 B對(duì)流動(dòng)性差的證券估值需注意“濫估”問(wèn)題 C海外基金的估值頻率最長(zhǎng)為每周估值一次 D為保持估值方法的一致性，基金不得變更估值方法

　　解析：正確答案”B“，

　　基金資產(chǎn)估值的責(zé)任人是基金管理人，A錯(cuò)誤。海外基金最長(zhǎng)有每月估值一次的，C錯(cuò)誤�；�金可以變更估值方法，但需要及時(shí)進(jìn)行披露，D錯(cuò)誤。

　　7(單選題)對(duì)公司未來(lái)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和盈利水平的分析是()的核心所在。

　　A技術(shù)分析 B內(nèi)在價(jià)值分析 C基本面分析 D機(jī)構(gòu)分析

　　解析：正確答案”C“，

　　對(duì)公司未來(lái)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和盈利水平的分析是基本面分析的核心所在。

　　8(單選題)如果某債券基金的久期是5年，那么，當(dāng)市場(chǎng)利率下降1%時(shí)，該債券基金的資產(chǎn)凈值將();當(dāng)市場(chǎng)利率上升1%時(shí)，該債券基金的資產(chǎn)凈值將()。

　　A減少1%;增加1% B增加1%;減少1% C減少5%;增加5% D增加5%;減少5%

　　解析：正確答案”D“，

　　根據(jù)久期的定義，(本題來(lái)自嗨考網(wǎng))債券價(jià)格的變化即約等于久期乘以市場(chǎng)利率的變化率，方向相反，因此，當(dāng)市場(chǎng)利率下降1%時(shí)，該債券基金的資產(chǎn)凈值增加5%，當(dāng)市場(chǎng)利率上升1%時(shí)，該債券基金的資產(chǎn)凈值將減少5%。

　　9(單選題)短期回購(gòu)協(xié)議的購(gòu)買方為資金()方，即()回購(gòu)方。

　　A借入;正 B借入;逆 C貸出;正 D貸出;逆

　　解析：正確答案”D“，

　　短期回購(gòu)協(xié)議的購(gòu)買方為資金貸出方，即逆回購(gòu)方。

　　10(單選題)債券()負(fù)責(zé)債券的發(fā)行。

　　A經(jīng)紀(jì)商 B包銷商 C做市商 D承銷商

　　解析：正確答案”D“，

　　債券承銷商負(fù)責(zé)債券的發(fā)行。

　　11(單選題)銀行間債券市場(chǎng)交易以()進(jìn)行，自主談判，逐筆成交。

　　A競(jìng)價(jià)方式 B報(bào)價(jià)方式 C按市值配售 D詢價(jià)方式

　　解析：正確答案”D“，

　　銀行間債券市場(chǎng)交易以詢價(jià)方式進(jìn)行，自主談判，逐筆成交。

　　12(單選題)歐盟(EU)的另類投資基金監(jiān)管體系以()為核心。

　　A《可轉(zhuǎn)讓證券集合投資計(jì)劃指令》 B《另類投資基金管理人指令》 C《集合投資計(jì)劃治理白皮書(shū)》 D《證券集合投資機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)則》

　　解析：正確答案”B“，

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　　13(單選題)首次公開(kāi)發(fā)行的優(yōu)勢(shì)不包含()。

　　A可籌集大量資金 B提高企業(yè)知名度 C增強(qiáng)股票流動(dòng)性 D上市成本較低

　　解析：正確答案”D“，

　　首次公開(kāi)發(fā)行的上市成本較高。

　　14(單選題)遠(yuǎn)期價(jià)格是()價(jià)格，如果與實(shí)際價(jià)格不相等，就會(huì)出現(xiàn)()機(jī)會(huì)。

　　A理論;套利 B市場(chǎng);套利 C理論;套期保值 D市場(chǎng);套期保值

　　解析：正確答案”A“，

　　遠(yuǎn)期價(jià)格是理論價(jià)格，如果與實(shí)際價(jià)格不相等，就會(huì)出現(xiàn)套利機(jī)會(huì)。

　　15(單選題)以下不屬于利率衍生工具的是()。

　　A利率互換 B債券遠(yuǎn)期 C信用聯(lián)結(jié)票據(jù) D遠(yuǎn)期利率協(xié)

　　解析：正確答案”C“，

　　信用聯(lián)結(jié)票據(jù)屬于信用衍生工具。