1、下列關(guān)于股權(quán)投資基金的募集的說法不正確的是(　)。

　　A、資金的募集是開展基金投資業(yè)務(wù)的開始，也是必要前提

　　B、募集到的資金將由基金管理人負(fù)責(zé)管理使用

　　C、募集到的資金將投向不特定投資對象

　　D、投資后產(chǎn)生的收益按約定進(jìn)行利益分配

　　2、關(guān)于股權(quán)投資基金設(shè)立的說法，錯(cuò)誤的是(　)。

　　A、公司型基金和合伙型基金的設(shè)立，通常需在工商管理部門完成名稱預(yù)告核準(zhǔn)、申請?jiān)O(shè)立登記和領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的流程

　　B、信托(契約)型基金應(yīng)先辦理工商注冊登記程序

　　C、信托(契約)型基金根據(jù)投資者和管理人簽署的信托契約設(shè)立

　　D、股權(quán)投資基金設(shè)立完成后，應(yīng)在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會辦理基金備案

　　3、以下屬于國內(nèi)股權(quán)投資基金的募集對象的有(　)。

　�、�.社會保障基金

　�、�.個(gè)人投資者

　�、�.養(yǎng)老基金

　�、�.工商企業(yè)

　　A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D、Ⅱ、Ⅲ

　　4、根據(jù)現(xiàn)行合格投資者標(biāo)準(zhǔn)，下列不可以作為當(dāng)然合格投資者的是(　)。

　　A、商業(yè)銀行

　　B、養(yǎng)老基金

　　C、養(yǎng)老基金的高級管理人員

　　D、工商企業(yè)

　　5、關(guān)于股權(quán)投資基金募集方式的說法，錯(cuò)誤的是(　)。

　　A、通過公開渠道向非特定對象推介基金產(chǎn)品的是公開募集

　　B、我國目前不允許進(jìn)行股權(quán)投資基金的非公開募集

　　C、非公開募集必須通過設(shè)置特定對象確定程序的渠道非公開推介基金產(chǎn)品

　　D、在委托募集方式下，代銷機(jī)構(gòu)應(yīng)履行對投資者的評估和投資者風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)程序

　　6、基金管理人向達(dá)成意向的潛在投資者提供盡職調(diào)查材料，潛在投資者對基金管理人展開盡職調(diào)查，這是基金募集流程中的(　)的工作內(nèi)容。

　　A、募集籌備期

　　B、基金路演期

　　C、投資者確認(rèn)

　　D、協(xié)議簽署及出資

　　7、關(guān)于股權(quán)投資基金募集所需主要資料的說法，錯(cuò)誤的是(　)。

　　A、相較于私募備忘錄，募集推介資料重點(diǎn)描述募集中基金的基本情況，內(nèi)容更為簡明

　　B、基金管理人需要保證募集推介資料內(nèi)容的真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性

　　C、私募備忘錄類似于“招股說明書”

　　D、基金條款書中，運(yùn)營成本條款主要確定管理費(fèi)的計(jì)提方式

　　8、隨著相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)指引的完善，(　)與股權(quán)投資業(yè)務(wù)的結(jié)合度逐步提高。

　　A、信托制度

　　B、代理制度

　　C、基金注冊制度

　　D、合伙企業(yè)制度

　　9、關(guān)于股權(quán)投資基金組織形式的選擇的說法，不正確的是(　)。

　　A、股權(quán)投資基金監(jiān)管經(jīng)歷了從國家發(fā)展改革委監(jiān)管到中國證監(jiān)會監(jiān)管的演進(jìn)過程

　　B、在我國股權(quán)投資基金監(jiān)管的演進(jìn)過程中，基金管理人可以依法自主選擇基金及基金管理公司的組織形式

　　C、2012～2013年中國證監(jiān)會公布實(shí)施的一系列部門規(guī)章和規(guī)范性文件，將公司型股權(quán)投資基金的形式擴(kuò)充到了資產(chǎn)管理計(jì)劃中

　　D、稅負(fù)會影響股權(quán)投資基金的組織形式

　　10、股權(quán)投資基金的資金來源主要為各類機(jī)構(gòu)投資者和(　)。

　　A、各類個(gè)人投資者

　　B、小額個(gè)人投資者

　　C、大額個(gè)人投資者

　　D、高凈值個(gè)人客戶

　　11、對于公司型股權(quán)投資基金，現(xiàn)行的《公司法》對公司的注冊資本限額、繳付安排及出資方式等內(nèi)容不再由法律作強(qiáng)制性規(guī)定(除非法律、行政法規(guī)、國務(wù)院另有規(guī)定)，全部由(　)進(jìn)行規(guī)定。

　　A、基金招募說明書

　　B、基金合同

　　C、基金公司章程

　　D、股東大會(股東會)

　　12、下列股權(quán)投資基金，不屬于非公開發(fā)行的是(　)。

　　A、募集人數(shù)為49人的有限責(zé)任公司型基金

　　B、募集人數(shù)為180人的股份有限公司型基金

　　C、募集人數(shù)為99人的合伙型基金

　　D、募集人數(shù)為150人的契約型基金

　　13、股權(quán)投資基金的核 心業(yè)務(wù)是(　)，與之密切相關(guān)的是各參與主體間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系安排。

　�、�.市場準(zhǔn)入

　�、�.投資規(guī)劃

　�、�.投資實(shí)施

　�、�.投資后管理

　　A、Ⅰ、Ⅱ

　　B、Ⅲ、Ⅳ

　　C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　14、關(guān)于合伙型基金內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置與投資決策的說法，錯(cuò)誤的是(　)。

　　A、基金的投資者以有限合伙人的身份存在，匯集股權(quán)投資所需的大部分資金，以其認(rèn)繳的出資額為限對合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)責(zé)任

　　B、基金的投資者以有限合伙人的身份存在，可以對外代表合伙企業(yè)

　　C、普通合伙人對合伙企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任，合伙企業(yè)投資與資產(chǎn)處置的最終決策權(quán)應(yīng)由普通合伙人作出

　　D、在實(shí)際操作中，通常作為基金合伙事務(wù)實(shí)際執(zhí)行者的基金管理人機(jī)構(gòu)，往往會設(shè)立承擔(dān)有限責(zé)任的子公司充當(dāng)基金的普通合伙人

　　15、投資者和基金管理人需要約定的關(guān)鍵內(nèi)容是股權(quán)投資基金(　)。

　　A、如何選擇投資標(biāo)的

　　B、如何提高收益回報(bào)

　　C、如何保證資金安全

　　D、如何進(jìn)行收益分配

　　16、關(guān)于公司型基金的所得稅的說法，不正確的是(　)。

　　A、符合條件的居民企業(yè)之間的股息、紅利等權(quán)益性投資收益為免稅收入，可以在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)減除

　　B、以債轉(zhuǎn)股方式投資時(shí)取得的利息收入，無需繳納企業(yè)所得稅

　　C、公司型基金的投資者為公司股東，以股息紅利形式獲得分配時(shí)，不需再繳納所得稅

　　D、自然人投資者就分配繳納股息紅利所得稅并由基金代扣代繳，因而需承擔(dān)雙重征稅(公司所得稅與個(gè)人所得稅)

　　17、對于合伙型股權(quán)投資基金，如果合伙人本身為合伙企業(yè)，則關(guān)于所得稅繳納的說法正確的是(　)。

　　A、按照“先分后稅”的原則

　　B、在合伙型基金層面繳納所得稅

　　C、在合伙人層面往下一層僅由普通合伙人作為納稅義務(wù)人繳納企業(yè)所得稅

　　D、在合伙人層面往下一層僅由有限合伙人作為納稅義務(wù)人繳納企業(yè)所得稅

————————————　學(xué)習(xí)題庫　————————————
√證券投資基金基礎(chǔ)知識		√基金法律法規(guī)		√股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識

　　18、股權(quán)投資基金運(yùn)作股權(quán)投資業(yè)務(wù)取得下列資本增值中，需要繳納增值稅的是(　)。

　　A、項(xiàng)目股息收入

　　B、項(xiàng)目分紅收入

　　C、項(xiàng)目上市后通過二級市場退出取得的項(xiàng)目退出收入

　　D、通過并購或回購等非上市股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式退出取得的項(xiàng)目退出收入

　　19、根據(jù)《公司法》，股份有限公司的章程應(yīng)當(dāng)載明的事項(xiàng)包括(　)。

　�、�.公司股份總數(shù)、每股金額和注冊資本

　�、�.公司的通知和公告辦法

　�、�.董事會的組成、職權(quán)和議事規(guī)則

　�、�.發(fā)起人的姓名或者名稱、認(rèn)購的股份數(shù)、出資方式和出資時(shí)間

　　A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D、Ⅰ、Ⅲ

　　20、對于有限合伙型基金，合伙協(xié)議應(yīng)當(dāng)載明的內(nèi)容不包括(　)。

　　A、有限合伙人和普通合伙人相互轉(zhuǎn)變程序

　　B、執(zhí)行事務(wù)合伙人權(quán)限與違約處理辦法

　　C、有限合伙人的除名條件和更換程序

　　D、有限合伙人入伙、退伙的條件、程序以及相關(guān)責(zé)任