1、基金持有人與基金管理人之間是(　)，基金管理人和基金托管人應(yīng)該按照有關(guān)法律法規(guī)和基金合同中的約定，履行受托職責。

　　A、合作關(guān)系

　　B、信托關(guān)系

　　C、代理關(guān)系

　　D、借貸關(guān)系

　　2、在證券市場交易中，信息不對稱是市場存在的基礎(chǔ)，即便是在互聯(lián)網(wǎng)時代也是如此，但這一基礎(chǔ)也決定了信托關(guān)系可能帶來(　)。

　　A、利潤損失

　　B、道德風險

　　C、收入效應(yīng)

　　D、替代效應(yīng)

　　3、中國證券投資基金業(yè)的發(fā)展向規(guī)范運作轉(zhuǎn)變的標志是(　)。

　　A、1999年12月30日，制定《證券投資基金行業(yè)公約》

　　B、2001年9月，我國第一只開放式基金——華安創(chuàng)新誕生

　　C、國務(wù)院1999年3月29日轉(zhuǎn)發(fā)了中國證監(jiān)會制定的《原有投資基金清理規(guī)范方案》

　　D、2002年2月，《證券投資基金管理公司內(nèi)部控制指導(dǎo)意見》正式出臺

　　4、基金管理人的(　)是指公司為防范和化解風險，保證經(jīng)營運作符合公司的發(fā)展規(guī)劃，在充分考慮內(nèi)外部環(huán)境的基礎(chǔ)上，通過建立組織機制、運用管理方法、實施操作程序與控制措施而形成的系統(tǒng)。

　　A、外部控制

　　B、系統(tǒng)控制

　　C、過程控制

　　D、內(nèi)部控制

　　5、在企業(yè)風險管理基本框架的內(nèi)容中，內(nèi)部環(huán)境的要素包括(　)。

　　Ⅰ.全體員工的誠信、道德價值觀和勝任能力

　�、�.投資者的誠信程度、資金實力以及心理承受能力

　�、�.管理層的理念和經(jīng)營風格

　　Ⅳ.管理層分配權(quán)力和劃分責任，組織和開發(fā)其員工的方式

　　A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　6、基金管理人的內(nèi)部環(huán)境是其他所有風險管理要素的基礎(chǔ)，為其他要素提供規(guī)則和結(jié)構(gòu)，其中特別重要的是(　)的風險偏好。

　　A、投資者

　　B、經(jīng)理層

　　C、銷售人員

　　D、托管機構(gòu)

　　7、解決道德風險和逆向選擇的主要手段是(　)。

　　A、加強基金管理人的內(nèi)部控制機制建設(shè)

　　B、加強監(jiān)管力度

　　C、加強從業(yè)人員教育

　　D、制定監(jiān)管法規(guī)

　　8、內(nèi)部控制的目標是在一定的范圍內(nèi)(　)，提高基金管理人的經(jīng)營效益。

　　A、提高基金的安全性

　　B、提高基金的利潤率

　　C、降低或消除經(jīng)營風險

　　D、降低或消除系統(tǒng)風險

　　9、內(nèi)部控制的原則包括(　)。

　�、�.合法性原則

　　Ⅱ.健全性原則

　�、�.成本效益原則

　　Ⅳ.持續(xù)發(fā)展原則

　　A、Ⅰ、Ⅱ

　　B、Ⅱ、Ⅲ

　　C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　10、(　)原則指基金管理人各機構(gòu)、部門和崗位職責應(yīng)當保持相對獨立，基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運作應(yīng)當分離。

　　A、健全性

　　B、制約性

　　C、獨立性

　　D、有效性

　　11、完成某個工作需經(jīng)過互不隸屬的兩個或兩個以上的崗位和環(huán)節(jié)，以使下級受上級監(jiān)督，上級受下級牽制，這是內(nèi)部控制措施中的(　)。

　　A、橫向控制

　　B、隔離控制

　　C、縱向控制

　　D、風險控制

　　12、(　)原則指基金管理人運用科學(xué)化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，提高經(jīng)濟效益，以合理的成本控制達到最佳的內(nèi)部控制效果。

　　A、投入產(chǎn)出

　　B、成本效益

　　C、有效性

　　D、盈利性

　　13、基金管理人內(nèi)部控制機制一般包括(　)。

　　Ⅰ.員工自律

　�、�.部門各級主管的檢查監(jiān)督

　　Ⅲ.公司總經(jīng)理及其領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)察稽核部對各部門和各項業(yè)務(wù)的監(jiān)督控制

　�、�.董事會領(lǐng)導(dǎo)下的審計委員會和督察長的檢查、監(jiān)督、控制和指導(dǎo)

　　A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C、Ⅰ、Ⅱ

　　D、Ⅲ、Ⅳ

　　14、基金管理人內(nèi)部控制的基本要素不包括(　)。

　　A、內(nèi)部監(jiān)控

　　B、信息溝通

　　C、結(jié)果反饋

　　D、控制環(huán)境

　　15、在內(nèi)部控制的基本要素中，(　)構(gòu)成公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。

　　A、控制環(huán)境

　　B、控制活動

　　C、風險評估

　　D、內(nèi)部監(jiān)控

　　16、在內(nèi)部控制的基本要素中，對控制環(huán)境的表述錯誤的是(　)。

　　A、控制環(huán)境構(gòu)成公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，包括經(jīng)營理念和內(nèi)控文化、公司治理結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、員工道德素質(zhì)等內(nèi)容

　　B、基金管理人應(yīng)當牢固樹立內(nèi)控優(yōu)先和風險管理理念，培養(yǎng)全體員工的風險防范意識

　　C、基金管理人應(yīng)當健全法人治理結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮獨立董事和監(jiān)事會的監(jiān)督職能，嚴禁不正當關(guān)聯(lián)交易、利益輸送和內(nèi)部人控制現(xiàn)象的發(fā)生，保護投資者利益和公司合法權(quán)益

　　D、基金管理人的組織結(jié)構(gòu)應(yīng)當體現(xiàn)互幫互助、相互協(xié)調(diào)的原則，各部門共同完成各項工作

　　17、在內(nèi)部控制的基本要素中，授權(quán)控制的主要內(nèi)容包括(　)。

　　Ⅰ.公司各業(yè)務(wù)部門、分支機構(gòu)和公司員工應(yīng)當在規(guī)定授權(quán)范圍內(nèi)行使相應(yīng)的職責

　�、�.公司重大業(yè)務(wù)的授權(quán)應(yīng)當采取書面形式，授權(quán)書應(yīng)當明確授權(quán)內(nèi)容和時效

　�、�.股東會、董事會、監(jiān)事會和管理層應(yīng)當充分了解和履行各自的職權(quán)，建立健全公司授權(quán)標準和程序，確保授權(quán)制度的貫徹執(zhí)行

　�、�.公司授權(quán)要適當，對已獲授權(quán)的部門和人員應(yīng)建立有效的評價和反饋機制，對已不適用的授權(quán)應(yīng)及時修改或取消授權(quán)

　　A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　18、基金管理人應(yīng)當建立有效的內(nèi)部監(jiān)控制度，設(shè)置(　)，對公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進行持續(xù)的監(jiān)督，保證內(nèi)部控制制度落實。

　　A、督察長和秘書處

　　B、獨立董事和獨立的檢查稽核部門

　　C、監(jiān)事會和辦公室

　　D、督察長和獨立的監(jiān)察稽核部門

　　19、崗位職責主要解決的是不相容職務(wù)的分離，在設(shè)置崗位時必須考慮到的崗位分離不包括(　)。

　　A、授權(quán)崗位和執(zhí)行崗位的分離

　　B、執(zhí)行崗位和審核崗位的分離

　　C、保管崗位和記賬崗位的分離

　　D、銷售崗位和咨詢崗位的分離

　　20、基金管理公司內(nèi)部控制制度由(　)等組成。

　�、�.基本法律法規(guī)

　�、�.內(nèi)部控制大綱

　�、�.基本管理制度

　�、�.部門業(yè)務(wù)規(guī)章

　　A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ