13、督察長應(yīng)當(dāng)定期或不定期向()報告工作情況，并在董事會及董事會下設(shè)的相關(guān)專門委員會定期會議上報告基金及公司運作的合法合規(guī)情況及公司內(nèi)部風(fēng)險控制情況。

　　A、全體董事

　　B、全體監(jiān)事

　　C、總經(jīng)理

　　D、合規(guī)管理部門

　　正確答案：A

　　解析：督察長應(yīng)當(dāng)定期或不定期向全體董事報告工作情況，并在董事會及董事會下設(shè)的相關(guān)專門委員會定期會議上報告基金及公司運作的合法合規(guī)情況及公司內(nèi)部風(fēng)險控制情況。

　　14、對沖基金，基于投資理論和極其復(fù)雜的金融市場操作技巧，充分利用各種金融衍生產(chǎn)品的杠桿效用，()的投資模式。

　　A、承擔(dān)低風(fēng)險、追求低收益

　　B、承擔(dān)低風(fēng)險、追求高收益

　　C、承擔(dān)高風(fēng)險、追求低收益

　　D、承擔(dān)高風(fēng)險、追求高收益

　　正確答案：D

　　解析：對沖基金，基于投資理論和極其復(fù)雜的金融市場操作技巧，充分利用各種金融衍生產(chǎn)品的杠桿效用，承擔(dān)高風(fēng)險，追求高收益的投資模式。

　　15、投資者提交基金認購申請后，一般可于()日后到辦理申購的網(wǎng)點查詢認購申請的受理情況。

　　A、T

　　B、T+1

　　C、T+2

　　D、T+3

　　正確答案：C

　　解析：投資者T日提交認購申請后，可于T+2日起到辦理認購的網(wǎng)點查詢認購申請的受理情況。

　　16、下列關(guān)于基金公司會計系統(tǒng)說法錯誤的是()。

　　A、嚴禁需要相互監(jiān)督的崗位由一人獨自操作全過程

　　B、對公司所管理的基金，應(yīng)當(dāng)以公司所管理的全部基金為會計核算主體

　　C、獨立建賬、獨立核算

　　D、基金會計核算應(yīng)當(dāng)獨立于公司會計核算

　　正確答案：B

　　解析：公司應(yīng)當(dāng)明確職責(zé)劃分，在崗位分工的基礎(chǔ)上明確個會計崗位職責(zé)，嚴禁需要相互監(jiān)督的崗位由一人獨自操作全過程。公司對所管理的基金應(yīng)當(dāng)以基金為會計核算主體，獨立建賬、獨立核算�；�金會計核算應(yīng)當(dāng)獨立于公司會計核算。

　　17、目前管理人報酬、托管費和銷售服務(wù)費是按資產(chǎn)凈值的一定比例計提支付的，在計算基金凈值時已經(jīng)將費用扣除，所以大部分()類基金投資者對此并不太敏感。

　　A、股票類

　　B、債券類

　　C、貨幣市場

　　D、以上都不是

　　正確答案：A

　　解析：目前管理人報酬、托管費和銷售服務(wù)費是按凈值的一定比例計提支付的，在計算基金凈值時已經(jīng)將費用扣除，所以大部分股票類基金投資者對此并不太敏感。

　　18、設(shè)立管理公開募集基金的基金管理公司注冊資本不低于()元人民幣，且必須為實繳貨幣資本。

　　A、1億

　　B、2億

　　C、3億

　　D、5億

　　正確答案：A

　　解析：注冊資本不低于1億元人民幣，且必須實繳貨幣資本。

　　19、關(guān)注公司資產(chǎn)是否安全完整，是否出現(xiàn)被抽逃、挪用、違規(guī)擔(dān)保、凍結(jié)等情況，應(yīng)當(dāng)是()履行的職責(zé)。

　　A、合規(guī)管理部門

　　B、管理層

　　C、督察長

　　D、監(jiān)事會

　　正確答案：C

　　解析：關(guān)注公司資產(chǎn)是否安全完整，是否出現(xiàn)被抽逃、挪用、違規(guī)擔(dān)保、凍結(jié)等情況，應(yīng)當(dāng)是督察長履行的職責(zé)。

　　20、報告期內(nèi)基金估值程序事項說明屬于()的披露。

　　A、基金投資組合報告

　　B、基金凈值表現(xiàn)

　　C、基金財務(wù)指標(biāo)

　　D、管理人報告

　　正確答案：D

　　解析：管理人報告是基金管理人就報告期內(nèi)管理職責(zé)履行情況等事項向投資者進行的匯報。具體內(nèi)容包括：管理人及基金經(jīng)理情況簡介，報告期內(nèi)基金運作遵規(guī)守信情況說明，報告期內(nèi)公平交易情況說明，報告期內(nèi)基金的投資策略和業(yè)績表現(xiàn)說明，管理人對宏觀經(jīng)濟、證券市場及行業(yè)走勢的展望，管理人內(nèi)部監(jiān)察稽核工作情況，報告期內(nèi)基金估值程序等事項說明，報告期內(nèi)基金利潤分配情況說明及對會計師事務(wù)所出具非標(biāo)準(zhǔn)審計報告所涉事項的說明等。

　　21、2008年8月19日起，我國證券交易印花稅稅率標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整為()。

　　A、對出讓方和受讓方分別按1‰征收

　　B、對出讓方按1‰征收，對受讓方不再征收

　　C、對出讓方不再征收，對受讓方按1‰征收

　　D、對出讓方和受讓方均不再征收

　　正確答案：B

　　解析：2008年8月19日起，證券交易印花稅只對出讓方按1‰征收，對受讓方不再征收。

　　22、ETF實施價格漲跌幅限制，漲跌幅設(shè)置為()，從上市首日開始實行。

　　A、[5%]

　　B、[10%]

　　C、[15%]

　　D、[20%]

　　正確答案：B

　　解析：ETF實施價格漲跌幅限制，漲跌幅設(shè)置為10%，從上市首日開始實行。

　　23、基金公司主要股東為法人或其他組織的，凈資產(chǎn)不低于()元人民幣。

　　A、1億

　　B、2億

　　C、5億

　　D、10億

　　正確答案：B

　　解析：基金公司主要股東為法人或其他組織的，凈資產(chǎn)不低于2億元人民幣。

　　24、()原則是指合規(guī)人員應(yīng)當(dāng)正確處理與公司其他部門及監(jiān)管部門的關(guān)系，努力形成公司的合規(guī)合力，避免內(nèi)部消耗。

　　A、公正性

　　B、協(xié)調(diào)性

　　C、公正性

　　D、健全性

　　正確答案：B

　　解析：協(xié)調(diào)性原則是指合規(guī)人員應(yīng)當(dāng)正確處理與公司其他部門及監(jiān)管部門的關(guān)系，努力形成公司的合規(guī)合力，避免內(nèi)部消耗。

　　25、QDII基金投資金融衍生品，在基金合同、招募說明書中不需說明的是()。

　　A、擬采取的組合避險

　　B、投資預(yù)期收益

　　C、擬投資的衍生品種及其基本特性

　　D、有效管理策略及采取的方式、頻率

　　正確答案：B

　　解析：QDII基金投資金融衍生產(chǎn)品，應(yīng)在基金合同、招募說明書中詳細說明擬投資的衍生品種及其基本特性、擬采取的組合避險、有效管理策略及采取的方式、頻率。