第11題企業(yè)風(fēng)險管理基本框架中，()是其他所有風(fēng)險管理要素的基礎(chǔ)。

　　A.事項識別

　　B.目標(biāo)設(shè)定

　　C.內(nèi)部環(huán)境

　　D.風(fēng)險評估

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：內(nèi)部環(huán)境是其他所有風(fēng)險管理要素的基礎(chǔ)。

　　第12題市盈率用公式表達(dá)為()。

　　A.市盈率=每股市價/每股凈資產(chǎn)

　　B.市盈率=股票市價/銷售收入

　　C.市盈率=每股收益(年化)/每股市價

　　D.市盈率=每股市價/每股收益(年化)

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：市盈率(P/E)=每股市價/每股收益(年化)。

　　第13題下列不屬于股利貼現(xiàn)模型的是()。

　　A.零增長模型

　　B.不變增長模型

　　C.多元增長模型

　　D.超額收益貼現(xiàn)模型

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：根據(jù)對股利增長率的不同假定，股利貼現(xiàn)模型可以分為零增長模型、不變增長模型、三階段增長模型和多元增長模型。

　　第14題下列不屬于技術(shù)分析假定的是()。

　　A.歷史會重演

　　B.市場行為涵蓋一切信息

　　C.股價具有趨勢性運動規(guī)律

　　D.股票的價格圍繞價值波動

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：技術(shù)分析的三項假定：第一，市場行為涵蓋一切信息;第二，技術(shù)分析的另一條準(zhǔn)則是股價具有趨勢性運動規(guī)律;第三，歷史會重演。

　　第15題下列關(guān)于P/E和EV/EBITDA的說法，錯誤的是()。

　　A.在EV/EBITDA方法中，要最終得到對股票市值的估計，還必須減去債權(quán)的價值

　　B.P/E和EV/EBITDA反映的都是市場價值和收益指標(biāo)之間的比例關(guān)系

　　C.P/E是從全體投資人的角度出發(fā)，而EV/EBITDA是從股東的角度出發(fā)

　　D.EV/EBITDA更適用于單一業(yè)務(wù)或子公司較少的公司估值

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：P/E是從股東的角度出發(fā)，而EV/EBITDA是從全體投資人的角度出發(fā)。

　　第16題下列關(guān)于管理層的合規(guī)責(zé)任，說法錯誤的是()。

　　A.接受董事長的指示，對公司經(jīng)營活動進(jìn)行決策

　　B.對于公司為股東提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)予以抵制，并向中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)報告

　　C.不得將其經(jīng)營管理權(quán)讓渡給股東或者其他機(jī)構(gòu)和人員

　　D.公平對待所有股東

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：經(jīng)理層人員應(yīng)當(dāng)維護(hù)公司的統(tǒng)一性和完整性，在其職責(zé)范圍內(nèi)對公司經(jīng)營活動進(jìn)行獨立、自主決策，不受他人干預(yù)。

　　第17題下列關(guān)于基金公司會計系統(tǒng)說法錯誤的是()。

　　A.嚴(yán)禁需要相互監(jiān)督的崗位由一人獨自操作全過程

　　B.對公司所管理的基金，應(yīng)當(dāng)以公司所管理的全部基金為會計核算主體

　　C.獨立建賬、獨立核算

　　D.基金會計核算應(yīng)當(dāng)獨立于公司會計核算

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：公司應(yīng)當(dāng)明確職責(zé)劃分，在崗位分工的基礎(chǔ)上明確個會計崗位職責(zé)，嚴(yán)禁需要相互監(jiān)督的崗位由一人獨自操作全過程。公司對所管理的基金應(yīng)當(dāng)以基金為會計核算主體，獨立建賬、獨立核算�；�金會計核算應(yīng)當(dāng)獨立于公司會計核算。

　　第18題下列情況中，不得回購本公司股票的是()。

　　A.公司減少注冊資本

　　B.進(jìn)行投資

　　C.將股份獎勵給本公司職工

　　D.與持有本公司股份的其他公司合并

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：《公司法》規(guī)定，公司除減少注冊資本、與持有本公司股份的其他公司合并、將股份獎勵給本公司職工外，不得回購本公司股票。

　　第19題下列屬于合規(guī)管理基本原則的是()。

　　A.全面性

　　B.健全性

　　C.規(guī)范性

　　D.獨立性

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：合規(guī)管理的基本原則有：獨立性、客觀性、公正性、專業(yè)性和協(xié)調(diào)性原則。

　　第20題下列屬于內(nèi)部風(fēng)險的是()。

　　A.法律法規(guī)

　　B.經(jīng)濟(jì)

　　C.文化

　　D.決策失誤

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：內(nèi)部風(fēng)險主要來自決策失誤、執(zhí)行不力、操作風(fēng)險等。

　　第21題下列屬于中臺部門的是()。

　　A.清算部

　　B.監(jiān)察稽核部

　　C.信息技術(shù)部

　　D.以上都正確

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：中臺部門包括市場營銷、風(fēng)險控制、財務(wù)部、監(jiān)察稽核和產(chǎn)品研發(fā)部門。

　　第22題相關(guān)系數(shù)的大小范圍為()。

　　A.+1和-1之間

　　B.0和1之間

　　C.-1和0之間

　　D.1到正無窮

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：相關(guān)系數(shù)ρij總處于+1和-1之間，亦即|ρij|≤1。

　　第23題股票的變化表現(xiàn)為三種趨勢:長期趨勢、中期趨勢及短期趨勢。其中，()最為重要，也最為被辨認(rèn)，是投資者主要的觀察對象。

　　A.長期趨勢

　　B.中期趨勢

　　C.短期趨勢

　　D.中期趨勢和短期趨勢

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：長期趨勢最為重要，也最為被辨認(rèn)，是投資者主要的觀察對象。