16、依照《證券投資基金會計核算辦法》規(guī)定，發(fā)生的基金運作費用如果影響()小數(shù)點后第4位的，應(yīng)采用待攤或預(yù)提的方法。

　　A、基金資產(chǎn)凈值

　　B、基金份額凈值

　　C、基金所有者權(quán)益

　　D、基金資產(chǎn)總值

　　正確答案： B

　　解析：按照有關(guān)規(guī)定，發(fā)生的這些費用如果影響基金份額凈值小數(shù)點后第4位的，應(yīng)采用預(yù)提或待攤的方法計入基金損益。

　　17、中期票據(jù)采用注冊發(fā)行，最大注冊額度不超過企業(yè)資產(chǎn)的()。

　　A、[30%]

　　B、[40%]

　　C、[50%]

　　D、[80%]

　　正確答案： B

　　解析：中期票據(jù)采用注冊發(fā)行，最大注冊額度不超過企業(yè)凈資產(chǎn)的40%。

　　18、下列關(guān)于我國QDII基金的發(fā)展歷程說法錯誤的是()。

　　A、2006年9月6日，中國第一只試點債券型QDII基金-華安國際配置基金發(fā)行;初始額度為5億美元

　　B、2007年9-10月，首批股票型QDII基金發(fā)行

　　C、2007年6月18日，中國證監(jiān)會發(fā)布了《合格境內(nèi)機溝投資者境外證券投資管理試行辦法》

　　D、2006年9月6日，國家外匯管理局發(fā)出了《關(guān)于基金管理公司境外證券投資外匯管理有關(guān)問題的通知》

　　正確答案： A

　　解析：2006年11月2日，中國第一只試點型QDII基金——華安國際配置基金發(fā)行，初始額度為5億美元

　　19、我同提供基金評價業(yè)務(wù)的公司不包括()。

　　A、晨星公司

　　B、海通證券

　　C、招商證券

　　D、招商銀行

　　正確答案： D

　　解析：我國提供基金評價業(yè)務(wù)的公司主要有晨星公司、銀河證券、海通證券、招商證券、上海證券等。

　　20、下列關(guān)于資本結(jié)構(gòu)的和債權(quán)資本的說法錯誤的是()。

　　A、資本結(jié)構(gòu)是指企業(yè)資本總額中各種資本的構(gòu)成比例。最基本的資本結(jié)構(gòu)是債權(quán)資本和權(quán)益資本的比例，通常用債務(wù)股權(quán)比率或資產(chǎn)負債率表示

　　B、—個公司的總資本是1000萬元，其中有300萬元的債權(quán)00資本萬元的和7權(quán)益資本，那么該公司的資本結(jié)構(gòu)即包含30%的債務(wù)和07%的權(quán)益，該公司的資產(chǎn)負債率是30%

　　C、有負債的公司被稱為杠桿公司，一個擁有100%權(quán)益資本的公司被稱為完全杠桿公司，因為它沒有債權(quán)資本

　　D、債權(quán)資本是通過借債方式籌集的資本，公司向債權(quán)人(如銀行、債券持有人及供應(yīng)商等)借入資金，定期向他們支付利息，并在到期日償還本金

　　正確答案： C

　　解析：C項所述為無杠桿公司，因為它沒有債權(quán)資本。

　　21、證券市場只要滿足()，技術(shù)分析將無效。

　　A、半弱勢有效市場

　　B、半強勢有效市場

　　C、弱勢有效市場

　　D、強勢有效市場

　　正確答案： C

　　解析：在弱勢有效市場上投資者不可能通過對以往價格進行的分拆獲得超額利潤，要想獲得超額回報就必須尋求歷史交易數(shù)據(jù)以外的信息，技術(shù)分析無效。

　　22、下列關(guān)于我國QFII的發(fā)展歷程說法錯誤的是()。

　　A、《合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理暫行辦法》的正式實施，標志著制度在我國正式進入操作階段

　　B、2002年11月5日，上海證券交易所和深圳證券交易所發(fā)布了《合格境外機構(gòu)投資者證券交易實施細則》

　　C、2003年5月23日，瑞士銀行和野村證券株式會社成為我國第一批獲準入境的境外機構(gòu)投資者

　　D、2003年7月9日，瑞士銀行通過電話下達了第一單交易指令，意味著QFII正式在我國證券市場上實際參與投資

　　正確答案： B

　　解析：2002年12月1日，上海證券交易所和深圳證券交易所發(fā)布了《合格境外機構(gòu)投資者證券交易實施細則》

　　23、下列選項中說法錯誤的是()。

　　A、利息率簡稱利率，是資金的增值同投入資金的價值之比，是衡量資金增值的基本單位

　　B、按債權(quán)人取得報酬的情況，可以將利率分成為實際利率和名義利率

　　C、實際利率是指在物價不交且購買力不變的清況下的利率，或者是指當物價有變化，扣除通貨膨脹補償以后的利息率

　　D、通常所說的年利率都是指實際利率

　　正確答案： D

　　解析：通常所說的年利率都是指名義利率。

　　24、下列關(guān)于現(xiàn)金流量表的說法，錯誤的是()。

　　A、現(xiàn)金流量表所表達的是在特定會計期間內(nèi)，企業(yè)的現(xiàn)金的增減變動等情形

　　B、現(xiàn)金流量表也叫財務(wù)狀況變動表

　　C、現(xiàn)金流量表是根據(jù)收付實現(xiàn)制為基礎(chǔ)編制的

　　D、現(xiàn)金流量表是以權(quán)責發(fā)生制為基礎(chǔ)編制的

　　正確答案： D

　　解析：現(xiàn)金流量表不是以權(quán)責發(fā)生制為基礎(chǔ)編制的，而是根據(jù)收付實現(xiàn)制(即實際現(xiàn)金流量和現(xiàn)金流出)為基礎(chǔ)編制的。

　　25、不屬于商業(yè)票據(jù)的特點的是()

　　A、面額較大

　　B、利率較低

　　C、可抵押

　　D、只有一級市場

　　正確答案： C

　　解析：商業(yè)票據(jù)的特別的是面額較大、利率較低、只有一級市場，沒有明確的二級市場。

　　26、方差越大，表示收益率r偏離期望收益率Er=r的程度()。

　　A、越小

　　B、越大

　　C、不變

　　D、不確定

　　正確答案： B

　　解析：數(shù)值越大,表示收益率r離期望改益率Er=r的程度越大,反之亦然。

　　27、買斷式回購交易時單支券種的待返售債券余額應(yīng)小于該只債券流通是的()。

　　A、[10%]

　　B、[30%]

　　C、[20%]

　　D、[40%]

　　正確答案： C

　　解析：按照中國人民銀行的規(guī)定，任何一家市場參與者在進行買斷式回購交易時單只券種的待返售債券余額應(yīng)小于該只債券流通量的20%，任何一家市場參與者待返售債券總余額應(yīng)小于其在債券登記托管結(jié)算機構(gòu)托管的自營債券總量的200%。

　　28、下列關(guān)于正太分布的相關(guān)知識，說法錯誤的是()。

　　A、正態(tài)分布是最重要的一類連續(xù)隨機變量分布

　　B、正態(tài)分布距離均值越近的地方數(shù)值越集中，而在離均值較遠的地方數(shù)值則很密集

　　C、正態(tài)分布密度函數(shù)的顯著特點是中間高兩邊低，由中間(X=u)向兩邊遞減，并且分布左右對稱，是一條光滑的"鐘形曲線"

　　D、如果頻率直方圖呈現(xiàn)出鐘形特征，可認為該變是大致服從正態(tài)分布

　　正確答案： B

　　解析：正態(tài)分布距離均值越近的地方數(shù)值越集中，而在離均值較遠的地方數(shù)值則很稀疏。

　　29、以下關(guān)于回購的說法正確的是()。

　　A、質(zhì)押式回購雖然歷史很長，但買斷式回購為主要交易品種

　　B、買斷式回購是指出售的國債的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給國債的受讓方(正回購方)，受讓方有權(quán)處置該國債，只需在到期日按約定價格回售先前的國債

　　C、質(zhì)押式回購是指質(zhì)押的國債的所有權(quán)仍屬于國債的出讓方(正回購方)，受讓方(逆回購方國債)無被證權(quán)處置，券交易中心凍結(jié)

　　D、按逆回購方是否有權(quán)處置回購標的國債劃分，國債回購可以分為質(zhì)押式回購(開放式回購)和買斷式回購

　　正確答案： C

　　解析：回購市場目前以質(zhì)押式回購為主要交易品種，所以A項錯誤;國債的受讓方為逆回購方，所以B項錯誤;買斷式回購又稱為開放式回購，所以D項錯誤。

　　30、主動管理股票型基金()。

　　A、個股選擇和權(quán)重不受基金合同等的約束

　　B、管理目標是跟蹤指數(shù)本身，將跟蹤誤差控制在一定范圍

　　C、管理目標是超越業(yè)績比較基準，獲取超額阿爾法

　　D、大類資產(chǎn)配置比例不受基金合同等的約束

　　正確答案： C

　　解析：主動型投資管理目標是超越比較基準。

————————————　基金題庫搶先試用　————————————
√證券投資基金基礎(chǔ)知識		√基金法律法規(guī)		√股權(quán)投資基金基礎(chǔ)知識

加入基金備考交流群