1.假定H銀行推出一款收益遞增型個人外匯結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品,存款期限為5年,每年加息一次,每年結(jié)息一次,收益逐年增加,第一年存款為固定利率4% ,以后4年每年增加 0.5%的收益,銀行有權(quán)在一年后提前終止該筆存款。如果某人的存款數(shù)額為5 000美元,請問該客戶第三年第一季度的收益為______美元。(360天/年計)(C)

　　A.68.74

　　B.49.99

　　C.62.50

　　D.74.99

　　2.關(guān)于財務(wù)報表,下列說法不正確的是______。(C)

　　A.財務(wù)報表主要包括資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表三大報表

　　B.資產(chǎn)負債表報告時點通常為會計季末、半年末或會計年末

　　C.利潤表被稱為企業(yè)的第一會計報表

　　D.現(xiàn)金流量表的基本結(jié)構(gòu)分為經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量和籌資(也稱融資)活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

　　3.資產(chǎn)負債表的下列科目中,不屬于所有者權(quán)益的是_____ 。(A)

　　A.長期股權(quán)投資

　　B.資本公積

　　C.股本

　　D.未分配利潤

　　4.下列關(guān)于股權(quán)投資人與債券投資人說法錯誤的是_____。(C)

　　A.不管公司盈利與否,公司債權(quán)人均有權(quán)獲得固定利息且到期收回本金

　　B.股權(quán)投資者只有在公司盈利時才可獲得股息

　　C.清算時,股權(quán)投資的清償順序先于債權(quán)投資

　　D.股權(quán)投資的風險更大,要求更高的風險溢價

　　5.下列關(guān)于基金管理費和托管費的敘述中,錯誤的是_____ 。(C)

　　A.衍生工具基金的管理費率最高

　　B.貨幣市場基金的管理費率最低

　　C.基金托管費是支付給基金管理人的管理報酬,其數(shù)額一般按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例,從基金資產(chǎn)中提取

　　D.基金托管費是指基金托管人為基金提供托管服務(wù)而向基金收取的費用

　　6.修正的 MM定理認為_____ 。(B)

　　A.企業(yè)價值不會因為企業(yè)融資方式改變而改變

　　B.企業(yè)發(fā)行債券或獲取貸款越多,企業(yè)市場價值越大

　　C.對負債帶來的收益與風險進行適當平衡來確定企業(yè)價值

　　D.最佳的資本結(jié)構(gòu)應(yīng)當是負債和所有者權(quán)益之間的一個均衡點

　　7.普通股股票的收益不包括_____ 。(D)

　　A.股息

　　B.紅利

　　C.資本利得

　　D.定期利息

　　8.小李觀察到最近股票價格由于政治事件發(fā)生波動,于是他將手中的股票拋出并換成了債券,這是因為股票的_____增大。(C)

　　A.流動性

　　B.期限性

　　C.風險性

　　D.收益性

　　9.股票可以通過依法轉(zhuǎn)讓而變現(xiàn)的特性是指股票的_____。(C)

　　A.期限性

　　B.風險性

　　C.流動性

　　D.永久性

　　10.下列關(guān)于股票流動性的敘述,錯誤的是_____。(D)

　　A.流動性是指股票可以通過依法轉(zhuǎn)讓而變現(xiàn)的特性

　　B.股票是流動性很強的證券

　　C.股票持有人在收回投資的同時,將股票所代表的股東身份及其各種權(quán)益讓渡給受讓者

　　D.股票持有人一定會以高出原出資額的方式收回投資

　　11.在債券到期前的特定時段有權(quán)以事先約定的價格將債券回售給發(fā)行人的是_____。(C)

　　A.可交換債券

　　B.可轉(zhuǎn)換公司債券

　　C.可回售債券

　　D.可贖回債券

　　12.關(guān)于可回售債券和可贖回債券,下列說法錯誤的是_____。(A)

　　A.和一個其他屬性相同但沒有贖回條款的債券相比,可贖回債券的利息更低

　　B.贖回條款是發(fā)行人的權(quán)利而非持有者

　　C.和一個其他屬性相同但沒有回售條款的債券相比,可回售債券的利息更低

　　D.與可贖回債券的受益人是發(fā)行人不同,可回售債券的受益人是持有者

　　13.可轉(zhuǎn)換公司債券享受轉(zhuǎn)換特權(quán),在轉(zhuǎn)換前與轉(zhuǎn)換后的形式分別是_____。(B)

　　A.股票、公司債券

　　B.公司債券、股票

　　C.都屬于股票

　　D.都屬于債券

　　14.面值在每個支付日會根據(jù)某一消費價格指數(shù)調(diào)整來反映通貨膨脹變化的債劵是_____。(A)

　　A.通貨膨脹聯(lián)結(jié)債券

　　B.結(jié)構(gòu)化債券

　　C.可贖回債券

　　D.浮動利率債券

　　15.下列關(guān)于結(jié)構(gòu)化債券的描述,不正確的是_____。(D)

　　A.包括住房抵押貸款支持證券( MBS)和資產(chǎn)支持證券( ABS)

　　B.購買結(jié)構(gòu)化債券的投資者通常定期獲得資金池里的一部分現(xiàn)金

　　C.MBS資金流來自住房抵押貸款人的定期還款

　　D.MBS貸款的種類包括汽車消費貸款、學生貸款、信用卡應(yīng)收款等