第16題：下列稅目中，應(yīng)繳納個(gè)人所得稅的是 ( )。

　　A:個(gè)人投資者買賣基金份額的收入，在對(duì)個(gè)人買賣股票的差價(jià)收入未恢復(fù)征收個(gè)人所得稅以前

　　B:個(gè)人投資者從基金分配中取得的收入

　　C:個(gè)人投資者從封閉式基金分配中獲得的企業(yè)債券差價(jià)收入

　　D:個(gè)人投資者申購(gòu)和贖回基金份額時(shí)取得的差價(jià)收入，在對(duì)個(gè)人買賣股票的差價(jià)收入未恢復(fù)征收個(gè)人所得稅以前

　　正確答案：C 個(gè)人投資者從封閉式基金分配中獲得的企業(yè)債券差價(jià)收入，按照現(xiàn)行稅法規(guī)定，應(yīng)對(duì)個(gè)人投資者征收個(gè)人所得稅，稅款由封閉式基金在分配時(shí)依法代扣代繳。

　　第17題：某投資組合的平均收益率為14%，收益率標(biāo)準(zhǔn)差為21%，貝塔值為1.15，若無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率為6%，則該投資組合的夏普指數(shù)為 ( )。

　　A.0.21

　　B.0.07

　　C.0.13

　　D.0.38

　　正確答案：D 夏普指數(shù)=(組合平均收益率-無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率)組合標(biāo)準(zhǔn)差=(14%-6%)/21%=0.38。

　　第18題：在成員國(guó)監(jiān)管機(jī)關(guān)允許的情況下，基金投資于國(guó)際組織擔(dān)保的證券，應(yīng)投資于不少于 ( )個(gè)主體發(fā)行的證券，對(duì)每個(gè)主體發(fā)行證券的投資比例不得超過(guò) ( )。

　　A.5;20%

　　B.5;30%

　　C.6;25%

　　D.6;30%

　　正確答案：D 在成員國(guó)監(jiān)管機(jī)關(guān)允許的情況下，基金投資于政府或國(guó)際組織發(fā)行或擔(dān)保的證券，應(yīng)投資于不少于6個(gè)主體發(fā)行的證券，對(duì)每個(gè)主體發(fā)行證券的投資比例不得超過(guò)30%。

　　第19題：投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力取決于投資者的境況，不包括 ( )。

　　A、資產(chǎn)負(fù)債狀況

　　B、現(xiàn)金流入情況

　　C、投資期限

　　D、收入狀況

　　正確答案：D 投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力取決于投資者的境況，包括其資產(chǎn)負(fù)債狀況 、現(xiàn)金流入情況和投資期限。

　　第20題：短期融資券由 ( )承銷并采用 ( )的方式發(fā)行，通過(guò)市場(chǎng)招標(biāo)確定發(fā)行利率。

　　A.證券公司;有擔(dān)保

　　B.證券公司;無(wú)擔(dān)保

　　C.商業(yè)銀行;有擔(dān)保

　　D.商業(yè)銀行;無(wú)擔(dān)保

　　正確答案：D 短期融資券由商業(yè)銀行承銷并采用無(wú)擔(dān)保的方式發(fā)行(信用發(fā)行)，通過(guò)市場(chǎng)招標(biāo)確定發(fā)行利率。

　　第21題：假設(shè)某投資者在2013年12月31日，買入1股A公司股票，價(jià)格為100元，2014年12月31日，A公司發(fā)放3元分紅，同時(shí)其股價(jià)為105元，那么該區(qū)間總持有區(qū)間的收益率為 ( )。

　　A.5%

　　B.3%

　　C.2%

　　D.8%

　　正確答案：D 資產(chǎn)回報(bào)率=(105-100)/100×100%=5%

　　收入回報(bào)率=3/100×100%=3%

　　總持有區(qū)間的收益率=5%+3%=8%

　　第22題： 為解決不同方法制作出來(lái)的業(yè)績(jī)報(bào)告之間缺乏可比性這個(gè)問題，CFA協(xié)會(huì)在 ( )年開始籌備成立全球投資業(yè)績(jī)標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)，負(fù)責(zé)發(fā)展并制定單一績(jī)效的呈現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)。

　　A.1993

　　B.1995

　　C.1997

　　D.1999

　　正確答案：B CFA協(xié)會(huì)在1995年開始籌備成立全球投資業(yè)績(jī)標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)，負(fù)責(zé)發(fā)展并制定單一績(jī)效的呈現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)。

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　　第23題：Brinson方法較為直觀、易理解，以下不屬于基金收益與基準(zhǔn)組合收益的差異歸因的因素是 ( )。

　　A、資產(chǎn)配置

　　B、行業(yè)選擇

　　C、交叉效應(yīng)

　　D、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整

　　正確答案：D 對(duì)于股票型基金，業(yè)內(nèi)比較常用的業(yè)績(jī)歸因方法是Brinson方法，這種方法較為直觀、易理解，它把基金收益與基準(zhǔn)組合收益的差異歸因于四個(gè)因素:資產(chǎn)配罝、行業(yè)選擇、證券選擇以及交叉效應(yīng)。故選D。

　　第24題：股票的 ( )又稱股票凈值或每股凈資產(chǎn)，是每股股票所代表的實(shí)際資產(chǎn)的價(jià)值。

　　A.清算價(jià)值

　　B.賬面價(jià)值

　　C.票面價(jià)值

　　D.內(nèi)在價(jià)值

　　正確答案：B 股票的賬面價(jià)值又稱股票凈值或每股凈資產(chǎn)，是每股股票所代表的實(shí)際資產(chǎn)的價(jià)值。

　　第25題：國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織成立于 ( )年。

　　A、1982

　　B、1983

　　C、1985

　　D、1988

　　正確答案：B 國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織成立于1983年，現(xiàn)有近200個(gè)會(huì)員機(jī)構(gòu)，總部設(shè)在西班牙馬德里。它是目前證券投資基金監(jiān)管領(lǐng)域最重要的國(guó)際組織，也是在推進(jìn)證券、期貨、基金市場(chǎng)監(jiān)管的全球性多邊合作與協(xié)調(diào)方面做得最好的國(guó)際組織。目前，中國(guó)證監(jiān)會(huì)已加入該組織的全部委員會(huì)。

　　第26題：如果X的取值無(wú)法一一列出，可以遍取某個(gè)區(qū)間的任意數(shù)值，則稱為 ( )。

　　A、連續(xù)型隨機(jī)變量

　　B、分布型隨機(jī)變量

　　C、離散型隨機(jī)變量

　　D、中斷型隨機(jī)變量

　　正確答案：A 如果X的取值無(wú)法一一列出，可以遍取某個(gè)區(qū)間的任意數(shù)值，則為連續(xù)型隨機(jī)變量。

　　第27題：公司型基金反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系是 ( )。

　　A、所有權(quán)關(guān)系

　　B、債權(quán)關(guān)系

　　C、信托關(guān)系

　　D、債務(wù)關(guān)系

　　正確答案：A 公司型基金反映的一種所有權(quán)關(guān)系。

　　第28題：下列關(guān)于中央銀行債券說(shuō)法錯(cuò)誤的是 ( )。

　　A、是由中央銀行發(fā)行的用于調(diào)節(jié)商業(yè)銀行超額準(zhǔn)本金的中長(zhǎng)期債務(wù)憑證

　　B、中央銀行票據(jù)的期限包括3個(gè)月、6個(gè)月、1年和3年等

　　C、中央銀行票據(jù)市場(chǎng)的參與主體只能是中央人民銀行以及經(jīng)過(guò)特許的商業(yè)銀行和金融機(jī)構(gòu)

　　D、中央銀行票據(jù)分為普通央行票據(jù)和專項(xiàng)央行票據(jù)兩種

　　正確答案：A A選項(xiàng)的正確表述應(yīng)該是由中央銀行發(fā)行的用于調(diào)節(jié)商業(yè)銀行超額準(zhǔn)本金的短期債務(wù)憑證。

　　第29題：下列關(guān)于UCITS指令，說(shuō)法錯(cuò)誤的是 ( )。

　　A.為歐盟各成員國(guó)的開放式基金建立了一套跨境監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

　　B.結(jié)束了成員國(guó)對(duì)另類投資基金的監(jiān)管各自為政且水平各異的狀態(tài)

　　C.歐盟成員國(guó)各自以立法形式認(rèn)可該指令后，本國(guó)符合要求的基金即可在其它成員國(guó)面向個(gè)人投資者發(fā)售，無(wú)需再申請(qǐng)認(rèn)可

　　D.符合要求的基金管理公司可以管理在其它成員國(guó)發(fā)行的基金

　　正確答案：B 選項(xiàng)B是關(guān)于AIFMD指令的相關(guān)內(nèi)容。AIFMD結(jié)束了成員國(guó)對(duì)另類投資基金的監(jiān)管各自為政且水平各異的狀態(tài)，協(xié)調(diào)成員國(guó)對(duì)另類投資基金的活動(dòng)實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)管。

　　第30題：標(biāo)準(zhǔn)普爾500指數(shù)是由標(biāo)準(zhǔn)普爾公司于 ( )年開始編制的。

　　A.1955

　　B.1956

　　C.1957

　　D.1958

　　正確答案：C 標(biāo)準(zhǔn)普爾500指數(shù)是由標(biāo)準(zhǔn)普爾公司于1957年開始編制的。