11.關(guān)于基金管理人的內(nèi)部控制活動，以下做法錯誤的是( )。

　　A.不同基金的資產(chǎn)分別核算

　　B.重要業(yè)務(wù)部門和崗位物理隔離

　　C.基金會計擔任公司會計

　　D.基金資產(chǎn)和公司資產(chǎn)獨立運作

　　【答案】C

　　【解析】公司應(yīng)當建立完善的資產(chǎn)分離制度，基金資產(chǎn)與公司資產(chǎn)、不同基金的資產(chǎn)和其他委托資產(chǎn)要實行獨立運作、分別核算。公司應(yīng)當建立科學、嚴格的崗位分離制度，明確劃分各崗位職責，投資和交易、交易和清算、基金會計和公司會計等重要崗位不得有人員的重疊，重要業(yè)務(wù)部門和崗位應(yīng)當進行物理隔離。

　　12.關(guān)于設(shè)立管理公開募集基金的基金管理公司，下列說法不正確的是( )。

　　A.有良好的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度、風險控制制度

　　B.董事、監(jiān)事、高級管理人員具備相應(yīng)的任職條件

　　C.有符合相關(guān)法律規(guī)定的章程

　　D.認繳的注冊資本不低于一億元人民幣

　　【答案】D

　　【解析】D 項，公開募集基金的基金管理公司的注冊資本應(yīng)不低于 1 億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本。為切實保護基金份額持有人的利益，基金管理公司必須具備必要的責任承擔能力，以保證其能夠承擔因違法違規(guī)行為給基金份額持有人造成損失后的賠償。

　　13.根據(jù)基金銷售費用規(guī)范的要求，以下敘述正確的是( )。

　　Ⅰ.基金銷售機構(gòu)應(yīng)當依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的要求，完善內(nèi)部控制制度和業(yè)務(wù)執(zhí)行系統(tǒng)

　�、�.基金銷售機構(gòu)應(yīng)當健全內(nèi)部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)，加強后臺管理系統(tǒng)對費率的合規(guī)控制

　　Ⅲ.基金銷售機構(gòu)應(yīng)當強化對分支機構(gòu)基金銷售費用的統(tǒng)一管理和監(jiān)督

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　【答案】D

　　【解析】基金銷售機構(gòu)應(yīng)當依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的要求，完善內(nèi)部控制制度和業(yè)務(wù)執(zhí)行系統(tǒng)，健全內(nèi)部監(jiān)督和反饋系統(tǒng)，加強后臺管理系統(tǒng)對費率的合規(guī)控制，強化對分支機構(gòu)基金銷售費用的統(tǒng)一管理和監(jiān)督。

　　14.關(guān)于私募基金募集和轉(zhuǎn)讓的有關(guān)規(guī)定，以下表述錯誤的是( )。

　　A.私募基金投資者不得向合格投資者之外的機構(gòu)或個人拆分轉(zhuǎn)讓

　　B.私募基金管理人不得委托第三方對私募基金進行風險測評

　　C.私募基金管理人和銷售機構(gòu)應(yīng)當要求私募基金投資人簽署風險提示書

　　D.私募基金投資者應(yīng)當對其填寫的風險承擔能力問卷內(nèi)容的準確性負責

　　【答案】B

　　【解析】B 項，私募基金管理人自行銷售或者委托銷售機構(gòu)銷售私募基金，應(yīng)當自行或者委托第三方機構(gòu)對私募基金進行風險評級，向風險識別能力和風險承擔能力相匹配的投資者推介私募基金。

　　15.在調(diào)查操縱證券市場等重大證券違法行為時，中國證監(jiān)會可以限制被調(diào)查事件當事人證券買賣，但限制的期限最多不得超過( )個交易日。

　　A.5

　　B.15

　　C.30

　　D.45

　　【答案】C

　　【解析】中國證監(jiān)會在調(diào)查操縱證券市場、內(nèi)幕交易等重大證券違法行為時，經(jīng)中國證監(jiān)會主要負責人批準，可以限制被調(diào)查事件當事人的證券買賣，但限制的期限不得超過 15 個交易日;案情復(fù)雜的，可以延長 15 個交易日。

　　16.關(guān)于開放式基金，以下表述錯誤的是( )。

　　A.投資策略強調(diào)流動性管理，基金資產(chǎn)中要保持一定的現(xiàn)金及流動性資產(chǎn)

　　B.基金份額數(shù)量不固定

　　C.一般有一個固定的存續(xù)期

　　D.基金份額可以在基金合同約定的時間和場所進行申購和贖回

　　【答案】C

　　【解析】C 項，封閉式基金一般有一個固定的存續(xù)期;而開放式基金一般是無特定存續(xù)期限的。

　　17.基金銷售機構(gòu)履行反洗錢法律義務(wù)，應(yīng)當做到( )。

　�、�.執(zhí)行基金投資人身份認證程序

　　Ⅱ.檢查基金投資人的投資資格

　�、�.了解基金投資人的投資意向

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　【答案】B

　　【解析】基金銷售機構(gòu)應(yīng)當建立基金投資人調(diào)查制度，制定科學合理的調(diào)查方法和清晰有效的作業(yè)流程，對基金投資人的風險承受能力進行調(diào)查和評價。在對基金投資人的風險承受能力進行調(diào)查和評價前，基金銷售機構(gòu)應(yīng)當執(zhí)行基金投資人身份認證程序，核查基金投資人的投資資格，切實履行反洗錢等法律義務(wù)。

　　18.下列屬于實行備案管理的基金服務(wù)機構(gòu)的是( )。

　　A.基金份額登記機構(gòu)、基金銷售支付機構(gòu)、基金估值核算機構(gòu)

　　B.基金銷售支付機構(gòu)、基金投資顧問機構(gòu)，基金評價機構(gòu)

　　C.基金銷售機構(gòu)、基金銷售支付機構(gòu)、基金投資顧問機構(gòu)

　　D.基金份額登記機構(gòu)、基金估算核算機構(gòu)、基金投資顧問機構(gòu)

　　【答案】B

　　【解析】中國證監(jiān)會對于公開募集基金的基金份額登記機構(gòu)、基金估值核算機構(gòu)實行注冊管理，對于基金投資顧問機構(gòu)、基金評價機構(gòu)、基金信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)機構(gòu)實行備案管理。同時，基金銷售支付機構(gòu)需要根據(jù)中國證監(jiān)會的規(guī)定予以備案。

　　19.基金交易確認是( )的職責之一。

　　A.基金份額登記機構(gòu)

　　B.銷售機構(gòu)

　　C.中央結(jié)算公司

　　D.基金托管人

　　【答案】A

　　【解析】基金份額登記機構(gòu)應(yīng)當確�；�金份額的登記過戶、存管和結(jié)算業(yè)務(wù)處理安全、準確、及時、高效。主要職責包括：①建立并管理投資人基金份額賬戶;②負責基金份額的登記;③基金交易確認;④代理發(fā)放紅利;⑤建立并保管基金份額持有人名冊;⑥登記代理協(xié)議規(guī)定的其他職責。

　　20.關(guān)于基金的會計核算工作，以下表述錯誤的是( )。

　　A.不同基金賬簿記錄應(yīng)當相互獨立

　　B.不同基金的名冊登記應(yīng)當獨立

　　C.對所管理的基金應(yīng)當建立核算

　　D.基金管理人對所管理的基金應(yīng)當以委托人為會計核算主體

　　【答案】D

　　【解析】基金管理公司是證券投資基金會計核算的責任主體，對所管理的基金應(yīng)當以每只基金為會計核算主體，獨立建賬、獨立核算，保證不同基金在名冊登記、賬戶設(shè)置、資金劃撥、賬簿記錄等方面相互獨立。