1.為保證多邊凈額清算結(jié)果的法律效力，一般需要引入()安排。

　　A.貨銀對付原則

　　B.分級結(jié)算原則

　　C.共同對手方制度

　　D.凈額清算原則

　　答案： C

　　解析： 為保證多邊凈額清算結(jié)果的法律效力，一般需要引入共同對手方制度安排。

　　2.下列關衍生工具的說法，錯誤的是( )。

　　A.遠期合約、期貨合約、互換合約、結(jié)構(gòu)化金融衍生工具常被稱為基礎性工具

　　B.按合約特點可以分為遠期合約、期貨合約、期權合約、互換合約和結(jié)構(gòu)化金融衍生工具

　　C.獨立衍生工具指期權合約、期貨合約或者互換合約

　　D.按產(chǎn)品形態(tài)可以分為獨立衍生工具、嵌入式衍生工具

　　答案： A

　　解析： 遠期合約、期貨合約、期權合約、互換合約是四種基本的衍生工具。

　　3.銀行間債券市場交易以()進行，自主談判，逐筆成交。

　　A.競價方式

　　B.報價方式

　　C.按市值配售

　　D.詢價方式

　　答案： D

　　解析： 銀行間債券市場交易以詢價方式進行，自主談判，逐筆成交。

　　4.關于另類投資產(chǎn)品的局限性，下列錯誤的是()。

　　A.缺乏監(jiān)管和信息透明度

　　B.流動性較差，杠桿率偏高

　　C.估值難度大，難以對資產(chǎn)價值進行準確評估

　　D.流動性較好，杠桿率偏低

　　答案： D

　　解析： 另類投資的局限性：(1)缺乏監(jiān)管和信息透明度;(2)流動性較差，杠桿率偏高;(3)估值難度大，難以對資產(chǎn)價值進行準確評估

　　5.不是貨幣市場工具特點的是()。

　　A.均是債務契約

　　B.期限在一年以內(nèi)

　　C.一般變現(xiàn)出本金的高度安全性

　　D. 高風險

　　答案： D

　　解析： 貨幣市場工具有以下特點：①均是債務契約;②期限在1年以內(nèi)(含1年);③流動性高;④大宗交易，主要由機構(gòu)投資者參與，個人投資者很少有機會參與買賣;⑤本金安全性高，風險較低。

　　6.某基金近三年來累計收益率為26%，那么應用幾何平均收益率計算的該基金的年平均收益率是()。

　　A.5.37%

　　B.7.25%

　　C.8.01%

　　D.9.11%

　　答案： C

　　解析： 幾何平均收益率的公式為(1+26%)1/3-1]*100%=8.01%。

　　7.關于機構(gòu)法人投資基金的稅收，正確的說法是()。

　　A.對金融機構(gòu)買賣基金的差價收入不征收營業(yè)稅

　　B.對非金融機構(gòu)買賣基金的差價收入征收營業(yè)稅

　　C.對企業(yè)投資者買賣基金份額暫免征收印花稅

　　D.對企業(yè)投資者買賣基金份額獲得的差價收入，不征收企業(yè)所得稅

　　答案： C

　　解析： 對金融機構(gòu)買賣基金的差價收入征收營業(yè)稅;對非金融機構(gòu)買賣基金的差價收入不征收營業(yè)稅;對企業(yè)投資者買賣基金份額獲得的差價收入，應并入企業(yè)的應納稅所得額，征收企業(yè)所得稅。

　　8.標準普爾500指數(shù)是由標準普爾公司于()年開始編制的。

　　A.1955

　　B.1956

　　C.1957

　　D.1958

　　答案： C

　　解析： 標準普爾500指數(shù)是由標準普爾公司于1957年開始編制的。

　　9.()是指通過對基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負債按一定的原則和方法進行估算，進而確定基金資產(chǎn)公允價值的過程。

　　A.基金資產(chǎn)清算

　　B.基金凈資產(chǎn)估值

　　C.基金資產(chǎn)估值

　　D.基金負債清算

　　答案： C

　　解析： 基金資產(chǎn)估值是指通過對基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負債按一定的原則和方法進行估算，進而確定基金資產(chǎn)公允價值的過程。

　　10.()是著名的杜邦恒等式。

　　A.資產(chǎn)收益率=銷售利潤率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

　　B.凈資產(chǎn)收益率=資產(chǎn)收益率權益乘數(shù)

　　C.凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/所有者權益

　　D.凈資產(chǎn)收益率=銷售利潤率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率權益乘數(shù)

　　答案： D

　　解析： 凈資產(chǎn)收益率=銷售利潤率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率權益乘數(shù)，這就是著名的杜邦恒等式。