21、下列關(guān)于基金管理公司內(nèi)部控制的表述，正確的是()。

　　A、基金管理公司內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循合法、合規(guī)性、全面性、審慎性、適時(shí)性原則

　　B、基金管理公司制定內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)遵循健全性、有效性、獨(dú)立性、相互制約性、成本效益原則

　　C、公司內(nèi)部控制機(jī)制一般包括五個(gè)層次

　　D、公司內(nèi)部控制制度由內(nèi)部控制大綱、基本管理制度、部門業(yè)務(wù)規(guī)章、業(yè)務(wù)操作手冊等部分組成

　　正確答案： D

　　【解析】基金管理公司內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循健全性、有效性、獨(dú)立性、相互制約性、成本效益原則;基金管理公司制定內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)遵循合法、合規(guī)性、全面性、審慎性、適時(shí)性原則;公司內(nèi)部控制機(jī)制一般包括四個(gè)層次。

　　22、股票投資的小公司效應(yīng)是()。

　　A、消極型投資策略

　　B、市場異常策略

　　C、以基本分析為基礎(chǔ)的投資策略

　　D、以技術(shù)分析為基礎(chǔ)的投資策略

　　正確答案： B

　　【解析】股票投資的小公司效應(yīng)是市場異常策略。

　　23、收益率為9%時(shí)某5年期零息債券的價(jià)格為64.392元，收益率為9.0296元時(shí)其價(jià)格為64.330元，則該債券的基點(diǎn)價(jià)格值為()元。

　　A、[0.0548]

　　B、[0.0274]

　　C、[0.0254]

　　D、[0.02]

　　正確答案： B

　　【解析】收益率從9%到9.02%，變動(dòng)了兩個(gè)基點(diǎn)，價(jià)格從6.3928到6.3380，變動(dòng)了0.058元，則該債券的基點(diǎn)價(jià)值為0.058/2=0.027(元)

　　24、某投資人將所持有的X證券投資基金轉(zhuǎn)換成Y證券投資基金，假定T日的X基金份額凈值為Y為1.2000元，轉(zhuǎn)出份額為100萬份，那么轉(zhuǎn)出金額為()。

　　A、110萬

　　B、120萬

　　C、100萬

　　D、115萬

　　正確答案： A

　　【解析】轉(zhuǎn)出金額為1.1000*l00=110(萬元)

　　25、關(guān)于ETF的申購，下列說法正確的是()

　　A、申購贖回基金份額需為最小申購贖回單位的整數(shù)倍

　　B、ETF的申購分為場內(nèi)申購和場外申購兩種

　　C、在基金份額折算日之前可以辦理申購

　　D、申購贖回申請(qǐng)?zhí)峤缓罂梢猿蜂N

　　正確答案： A

　　【解析】申購贖回基金份額需為最小申購贖回單位的整數(shù)倍。

　　26、依照《證券投資基金法》的規(guī)定，屬于基金托管人職責(zé)的是()。

　　A、辦理基金備案手續(xù)

　　B、按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶

　　C、對(duì)所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資

　　D、編制中期和年度基金報(bào)告

　　正確答案： B

　　【解析】其他三項(xiàng)都屬于基金管理人的職責(zé)。

　　27、依照《證券投資基金會(huì)計(jì)核算辦法》規(guī)定，發(fā)生的基金運(yùn)作費(fèi)用如果影響小數(shù)點(diǎn)后第()的，應(yīng)采用待攤或預(yù)提的方法。

　　A、3位

　　B、4位

　　C、5位

　　D、6位

　　正確答案： C

　　【解析】發(fā)生的基金運(yùn)作費(fèi)用如果影響小數(shù)點(diǎn)后第5位的，應(yīng)采用待攤或預(yù)提的方法。

　　28、編制基金招募說明書的主要目的是()。

　　A、明確管理人和托管人之間的關(guān)系

　　B、證明基金管理人的專業(yè)資格

　　C、讓廣大投資者了解基金詳情

　　D、規(guī)范基金運(yùn)作的權(quán)利義務(wù)關(guān)系

　　正確答案： C

　　【解析】基金招募說明書的內(nèi)容：編制基金招募說明書的主要目的是讓廣大投資者了解基金詳情。

　　29、在基金管理公司內(nèi)部控制的主要內(nèi)容中，不屬于投資管理業(yè)務(wù)控制的是()。

　　A、信息披露控制

　　B、研究業(yè)務(wù)控制

　　C、投資決策業(yè)務(wù)控制

　　D、基金交易業(yè)務(wù)控制

　　正確答案： A

　　【解析】投資管理業(yè)務(wù)控制的內(nèi)容包括研究業(yè)務(wù)控制、投資決策業(yè)務(wù)以及交易業(yè)務(wù)控制。

　　30、在契約型基金的運(yùn)作關(guān)系中，下列有權(quán)對(duì)基金管理人的投資行為進(jìn)行監(jiān)督的機(jī)構(gòu)或人員是()。

　　A、基金管理公司

　　B、基金托管人

　　C、基金份額持有人

　　D、證券交易所

　　正確答案： B

　　【解析】基金托管人有權(quán)對(duì)基金管理人的投資行為進(jìn)行監(jiān)督。

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