【16】以下基金管理公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)中屬于其主要業(yè)務(wù)的有(　　)。

　　A.證券投資基金業(yè)務(wù)

　　B.受托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

　　C.投資咨詢業(yè)務(wù)

　　D.QDII業(yè)務(wù)

　　【答案】ABCD

　　【解析】除了選項(xiàng)所述內(nèi)容外社保及企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)也是基金管理公司的主要業(yè)務(wù)。

　　【17】基金投資運(yùn)作監(jiān)督的方式包括(　　)。

　　A.電話提示

　　B.書面警示

　　C.書面報(bào)告

　　D.定期報(bào)告

　　【答案】ABCD

　　【解析】本題考查監(jiān)督與處理方式的具體內(nèi)容和手段的規(guī)定。通常基金托管人通過(guò)技術(shù)和非技術(shù)手段根據(jù)基金管理人實(shí)際運(yùn)作情況采取電話提示、書面警示、書面報(bào)告及定期報(bào)告等方式來(lái)提示和處理基金管理人的違規(guī)情況。

　　【18】基金管理公司可以開展的業(yè)務(wù)包，(　　)。

　　A.公募基金管理

　　B.社�；�金管理

　　C.QDII基金管理

　　D.特定客戶資產(chǎn)管理

　　【答案】ABCD

　　【解析】基金管理公司可以開展的業(yè)務(wù)包括公募基金管理、社�；�金管理、QDII基金管理、特定客戶資產(chǎn)管理。

　　【19】網(wǎng)上交易的優(yōu)勢(shì)不包括(　　)。

　　A.可以提供更好的理財(cái)服務(wù)

　　B.可以突破基金代銷網(wǎng)店覆蓋地域不足的限制

　　C.使客戶不出戶就可以得到基金開戶、申購(gòu)和贖回的便利

　　D.大大改善了基金投資環(huán)境

　　【答案】A

　　【解析】網(wǎng)上交易既可以突破基金代銷網(wǎng)點(diǎn)覆蓋地域不足的限制，又可使客戶足不出戶就能得到基金開戶、申購(gòu)和贖回的便利，大大改善了基金投資環(huán)境，深受中小投資者的歡迎。但并不包括更好地提供理財(cái)服務(wù)。故選A。

　　【20】基金客戶服務(wù)的內(nèi)容包括(　　)。

　　A.電話服務(wù)中心

　　B.郵寄服務(wù)

　　C.公共關(guān)系

　　D.互聯(lián)網(wǎng)的應(yīng)片

　　【答案】C

　　【解析】ABD三項(xiàng)屬于基金客戶服務(wù)的內(nèi)容，C項(xiàng)屬于基金促銷手段的內(nèi)容。故選C。

　　【21】前臺(tái)業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)具備的功能有( )

　　A. 提供投資資訊功能

　　B. 對(duì)基金投資人信息管理功能

　　C. 交易功能

　　D. 防止發(fā)生基金投資人盤后交易的行為

　　【答案】ABC

　　【解析】前臺(tái)業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)具備的功能為：提供投資資訊功能、對(duì)基金交易賬戶及基金投資人信息管理功能、交易功能及為投資人提供服務(wù)的功能。D項(xiàng)為后臺(tái)管理系統(tǒng)的主要規(guī)范之一。

　　【22】前臺(tái)業(yè)務(wù)系統(tǒng)主要指直接面對(duì)基金投資人，或者與基金投資人的交易活動(dòng)直接相關(guān)的應(yīng)用系統(tǒng)，分為( )

　　A. 自助式前臺(tái)系統(tǒng)

　　B. 輔助式前臺(tái)系統(tǒng)

　　C. 后臺(tái)管理系統(tǒng)

　　D. 應(yīng)用系統(tǒng)的支持系統(tǒng)

　　【答案】AB

　　【解析】本題考查前臺(tái)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的類型。通常前臺(tái)業(yè)務(wù)系統(tǒng)有自助式前臺(tái)系統(tǒng)和輔助式前臺(tái)系統(tǒng)兩種類型。

　　【23】基金管理費(fèi)率通常與基金規(guī)模成(　　)，與風(fēng)險(xiǎn)成(　　)。

　　A.正比、正比

　　B.正比、反比

　　C.反比、正比

　　D.反比、反比

　　【答案】C

　　【解析】基金管理費(fèi)率通常與基金規(guī)模成反比，與風(fēng)險(xiǎn)成正比�；�金規(guī)模越大，基金管理費(fèi)率越低;基金風(fēng)險(xiǎn)程度越高，基金管理費(fèi)率越高。

　　【24】目前，我國(guó)的基金管理費(fèi)是按(　　)的一定比例逐日計(jì)提，按月支付。

　　A.當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值

　　B.前一日基金資產(chǎn)凈值

　　C.七日基金平均資產(chǎn)凈值

　　D.單位基金資產(chǎn)平均值

　　【答案】B

　　【解析】目前我國(guó)的基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)及基金銷售服務(wù)費(fèi)均是按照前一日基金資產(chǎn)凈值的一定比例逐日計(jì)提，按月支付。

　　【25】基金持有證券的上市公司行為核算的內(nèi)容有( )等。

　　A. 紅利

　　B. 紅股

　　C. 新股

　　D. 配股

　　【答案】ABCD

　　【解析】持有證券公司的上市公司行為是指與基金持有證券的上市公司有關(guān)的、所有涉及該證券權(quán)益變動(dòng)并進(jìn)而影響基金權(quán)益變動(dòng)的事項(xiàng)，包括新股、紅股、紅利、配股等公司行為的核算。

　　【26】基金資產(chǎn)估值需考慮的因素包括( )

　　A. 估值頻率

　　B. 交易價(jià)格

　　C. 價(jià)格操縱及濫估問(wèn)題

　　D. 估值方法的一致性及公開性

　　【答案】ABCD

　　【解析】基金資產(chǎn)估值需要考慮的因素有估值頻率、交易價(jià)格、價(jià)格操縱及濫估問(wèn)題、估值方法的一致性及公開性等，這些因素對(duì)基金資產(chǎn)價(jià)值能否得到公允客觀價(jià)具有重要的影響作用。

　　【27】基金會(huì)計(jì)核算的特點(diǎn)包括(　　)。

　　A.會(huì)計(jì)主體是證券投資基金

　　B.會(huì)計(jì)分期細(xì)化到日

　　C.只對(duì)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)進(jìn)行確認(rèn)

　　D.基金持有的金融資產(chǎn)和承擔(dān)金融負(fù)債通常歸類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債

　　【答案】ABD

　　【解析】基金會(huì)計(jì)核算是指收集、整理、加工有關(guān)基金投資運(yùn)作的會(huì)計(jì)信息，準(zhǔn)確記錄基金資產(chǎn)變化情況，及時(shí)向相關(guān)各方提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及會(huì)計(jì)報(bào)表的過(guò)程�；�金會(huì)計(jì)核算的特點(diǎn)是ABD三項(xiàng)。