16、目前我國債券遠期交易的標的包括( )

　　A公司債

　　B中小企業(yè)私募債

　　C地方政府債

　　D金融債

　　參考答案：D

　　解析：目前，我國債券遠期交易的標的包括：中央政府債券、中央銀行債券、金融債券和經(jīng)中國人民銀行批準的其他債券券種。

　　17、估值表中不屬于基金資產(chǎn)的是( )

　　A股票

　　B債券

　　C應(yīng)付贖回金

　　D銀行存款

　　參考答案：C

　　解析：基金估值的對象指基金所擁有的各類資產(chǎn)，如股票、債券、配股權(quán)證及銀行存款等其他資產(chǎn)。

　　18、以下關(guān)于估值責任的表述，錯誤的是( )

　　A基金估值的責任人是基金管理人

　　B基金托管人對管理人的估值結(jié)果負有復核責任

　　C基金管理人在計算份額凈值時可參考估值工作小組意見，但不能免除其估值責任

　　D基金托管人對基金管理人的估值原則和程序有異議時，以基金管理人的意見為準

　　參考答案：D

　　解析：基金托管人對基金管理人的估值原則和程序有異議時，托管人有義務(wù)要求基金管理公司作出合理解釋，通過積極商討達成一致意見。

　　19、基金會計核算主體為( )

　　A證券投資基金

　　B基金管理人

　　C基金托管人

　　D基金銷售機構(gòu)

　　參考答案：A

　　解析：基金會計核算主體為證券投資基金。

　　20、與基金利潤有關(guān)的財務(wù)指標不包括( )

　　A本期利潤

　　B期末可供分配利潤

　　C基金總份額

　　D本期已實現(xiàn)收益

　　參考答案：C

　　解析：與基金利潤有關(guān)的財務(wù)指標包括：本期利潤、本期已實現(xiàn)收益、期末可供分配利潤、未分配利潤。

　　21、股票A、B、C具有相同的預(yù)期收益和風險，股票之間的相關(guān)系數(shù)如下：A和B的相關(guān)系數(shù)為0.8，B和C的相關(guān)系數(shù)為0.2，A和C的相關(guān)系數(shù)為-0.4，哪種權(quán)重投資組合風險最低( )

　　A無法判斷

　　B股票A和B組合

　　C股票A和C組合

　　D股票B和C組合

　　參考答案：D

　　解析：相關(guān)系數(shù)的絕對值越小，兩種證券的相關(guān)性越小，投資組合的風險越低。相關(guān)系數(shù)取值范圍在0和1之間。

　　22、( )沒有到期期限，無需歸還股本，每年有一筆固定的股息，但一般情況下沒有表決權(quán)。

　　A普通股

　　B優(yōu)質(zhì)股

　　C債券

　　D存托憑證

　　參考答案：B

　　解析：題干所述內(nèi)容為優(yōu)先股的定義。

　　23、下列不屬于權(quán)證基本要素的是( )

　　A行權(quán)價格

　　B存續(xù)時間

　　C轉(zhuǎn)換比率

　　D標的資產(chǎn)

　　參考答案：C

　　解析：權(quán)證基本要素包括：權(quán)證類別、標的資產(chǎn)、存續(xù)時間、行權(quán)價格、行權(quán)結(jié)算方式和結(jié)算比例。

　　24、下列股票估值方法不屬于相對價值法的是( )

　　A市銷率模型

　　B企業(yè)價值倍數(shù)

　　C經(jīng)濟附加值模型

　　D市盈率模型

　　參考答案：C

　　解析：相對價值法使用的模型：市盈率、市凈率、市現(xiàn)率、市銷率，企業(yè)價值倍數(shù)。

　　25、債券按發(fā)行主體可分為( )

　　A國債、央債、可轉(zhuǎn)換債券

　　B政府債券、金融債券、公司債券

　　C金融債券、非金融債券

　　D政府債券、民間債券

　　參考答案：B

　　解析：按發(fā)行主體分類，債券可分為政府債券、金融債券、公司債券等。

　　26、債券評級是反映債券違約風險的重要指標，以下兩項評級都屬于高收益?zhèn)�券評級的是( )

　　A穆迪的Baa3和惠普的Ba1

　　B標準普爾的BBB-和惠普的B+

　　C標準普爾的BBB和穆迪的Aa2

　　D惠普的BB+和穆迪的B1

　　參考答案：D

　　解析：高收益?zhèn)�券又稱為投機級債券。

　　27、關(guān)于債券當前收益率與到期收益率的關(guān)系，以下表述錯誤的是( )

　　A在其他因素相同的情況下，債券市場價格和債券的當前收益率呈反向增減

　　B債券市場價格越接近債券面值，期限越長，則當期收益率就越接近到期收益率

　　C債券的當期收益率有可能等于債券的到期收益率

　　D當期收益率的變動總是預(yù)示著到期收益率的同向變動

　　參考答案：C

　　解析：當期收益率是債券的年息除以債券當前的市場價格所計算出來的收益率。它并沒有考慮債券投資所獲得的資本利得或損失，只在衡量債券某一期間所獲得的現(xiàn)金收入相較于債券價格的比率。債券到期收益率是指買入債券后持有至期滿得到的收益，包括利息收入和資本損益與買入債券的實際價格之比率。這個收益是指按復利計算的收益率，它是能使未來現(xiàn)金流入現(xiàn)值等于債券買入價格的貼現(xiàn)率。因此，債券的當期收益率不可能等于債券的到期收益率，完全不同的概念。

　　28、下列關(guān)于貨幣市場工具的功能描述錯誤的是( )

　　A有效降低金融市場的系統(tǒng)性風險

　　B因貨幣市場工具交易而形成的短期利率在整個市場的利率體系中充當基準利率

　　C是判斷市場上銀根松緊程度的重要指標

　　D為商業(yè)銀行管理流動性以及企業(yè)融通短期資金提供有效的手段

　　參考答案：A

　　解析：貨幣市場工具不能降低金融市場的系統(tǒng)性風險。

　　29、以下關(guān)于QDII基金說法錯誤的是( )

　　A可委托境外投資顧問進行境外證券投資

　　B QDII基金由境內(nèi)托管人負責托管業(yè)務(wù)

　　C境內(nèi)托管人不得授權(quán)其他機構(gòu)代為履行托管職責

　　D可委托境外證券服務(wù)機構(gòu)代理買賣證券

　　參考答案：C

　　解析：境內(nèi)托管人可以委托符合條件的境外資產(chǎn)托管人負責境外資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)。

　　30、關(guān)于互換合約，以下表述正確的是( )

　　A貨幣互換通常是指兩種貨幣資金的本金和利息交換

　　B利率互換是指兩種貨幣資金不同種類利率之間的交換合約

　　C利率互換通常伴隨本金

　　D 現(xiàn)實生活中較為常見的是貨幣互換合約和信用違約互換

　　參考答案：A

　　解析：利率互換是指同種貨幣資金不同種類利率之間的交換合約;利率互換不交換本金;現(xiàn)實生活中較為常見的是貨幣互換合約和利率互換合約。

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