第16題當(dāng)影子定價(jià)法與攤余成本法確定的基金資產(chǎn)凈值偏離度的絕對值達(dá)到或者超過()時(shí)，基金管理人應(yīng)進(jìn)行臨時(shí)報(bào)告。

　　A:0.25%

　　B:0.5%

　　C:0.75%

　　D:1%

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：在臨時(shí)報(bào)告中披露偏離度信息。當(dāng)影子定價(jià)與攤余成本法確定的基金資產(chǎn)凈值偏離度的絕對值達(dá)到或者超過0.5%時(shí)，基金管理人將在事件發(fā)生之日起2日內(nèi)就此事項(xiàng)進(jìn)行臨時(shí)報(bào)告。

　　第17題存續(xù)期募集的信息披露主要指開放式基金在基金合同生效后每()個(gè)月披露一次更新的招募說明書。

　　A:1

　　B:2

　　C:3

　　D:6

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：存續(xù)期募集信息披露主要指開放式基金在基金合同生效后每6個(gè)月披露一次更新的招募說明書。

　　第18題管理人召集基金份額持有人大會(huì)的，應(yīng)至少提前()日公告大會(huì)的召開時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式等事項(xiàng)。

　　A:10

　　B:15

　　C:20

　　D:30

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：管理人召集基金份額持有人大會(huì)的，應(yīng)至少提前30日公告大會(huì)的召開時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式等事項(xiàng)。

　　第19題基金管理人需在基金份額發(fā)售的()日前，將招募說明書、基金合同摘要登載在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上。

　　A:2

　　B:3

　　C:5

　　D:15

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：在基金份額發(fā)售的3日前，將招募說明書、基金合同摘要登載在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上;同時(shí)，將基金合同、托管協(xié)議登載在管理人網(wǎng)站上，將基金份額發(fā)售公告登載在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上。

　　第20題以下屬于基金首次募集披露的信息是()。

　　A:基金份額上市交易公告書

　　B:基金份額發(fā)售公告

　　C:基金資產(chǎn)凈值

　　D:基金年度報(bào)告

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：在基金份額發(fā)售前，基金管理人需要編制并披露招募說明書、基金合同、托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告等文件。當(dāng)基金將驗(yàn)資報(bào)告提交中國證監(jiān)會(huì)辦理基金備案手續(xù)后，基金還應(yīng)當(dāng)編制并披露基金合同生效公告。

　　第21題作為基金份額持有人，其信息披露義務(wù)主要體現(xiàn)在與()相關(guān)的披露義務(wù)。

　　A:基金股東大會(huì)

　　B:基金托管人協(xié)會(huì)

　　C:基金份額持有人大會(huì)

　　D:基金公司經(jīng)營業(yè)績

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：基金份額持有人的信息披露義務(wù)主要體現(xiàn)在與基金份額持有人大會(huì)相關(guān)的披露義務(wù)。根據(jù)《證券投資基金法》，當(dāng)代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召開持有人大會(huì)，在基金管理人和基金托管人都不召集的時(shí)候，代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集;會(huì)議召開后，如果基金管理人和基金托管人對持有人會(huì)議決定的事項(xiàng)不履行信息披露義務(wù)的，召集基金持有人大會(huì)的基金份額持有人應(yīng)當(dāng)履行相關(guān)的信息披露義務(wù)。

　　第22題基金信息披露是指基金市場上的有關(guān)當(dāng)事人在()、上市交易、投資運(yùn)作等一系列環(huán)節(jié)中，依照法律法規(guī)規(guī)定向社會(huì)公眾進(jìn)行的信息披露。

　　A:基金募集

　　B:市前準(zhǔn)備

　　C:銀行貸款

　　D:生產(chǎn)經(jīng)營

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：基金信息披露是指基金市場上的有關(guān)當(dāng)事人在基金募集、上市交易、投資運(yùn)作等一系列環(huán)節(jié)中，依照法律法規(guī)規(guī)定向

　　社會(huì)公眾進(jìn)行的信息披露。

　　第23題以下屬于基金運(yùn)作披露的信息是()

　　A:基金年度報(bào)告

　　B:上市交易公告書

　　C:基金凈值公告

　　D:基金資產(chǎn)凈值和份額凈值公告

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：基金運(yùn)作信息披露文件包括：基金份額上市交易公告書、基金資產(chǎn)凈值和份額凈值公告、基金年度報(bào)告、半年度報(bào)告

　　、季度報(bào)告。

　　第24題報(bào)告期內(nèi)基金估值程序事項(xiàng)說明屬于()的披露。

　　A:基金投資組合報(bào)告

　　B:基金凈值表現(xiàn)

　　C:基金財(cái)務(wù)指標(biāo)

　　D:管理人報(bào)告

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：管理人報(bào)告是基金管理人就報(bào)告期內(nèi)管理職責(zé)履行情況等事項(xiàng)向投資者進(jìn)行的匯報(bào)。具體內(nèi)容包括：管理人及基金經(jīng)理情況簡介，報(bào)告期內(nèi)基金運(yùn)作遵規(guī)守信情況說明，報(bào)告期內(nèi)公平交易情況說明，報(bào)告期內(nèi)基金的投資策略和業(yè)績表現(xiàn)說明，管理人對宏觀經(jīng)濟(jì)、證券市場及行業(yè)走勢的展望，管理人內(nèi)部監(jiān)察稽核工作情況，報(bào)告期內(nèi)基金估值程序等事項(xiàng)說明，報(bào)告期內(nèi)基金利潤分配情況說明及對會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告所涉事項(xiàng)的說明等。

　　第25題下列報(bào)告中，必須每季度定期公布的是()。

　　A:基金投資組合公告

　　B:基金公開說明書

　　C:內(nèi)部監(jiān)察報(bào)告

　　D:基金半年度報(bào)告

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：基金季度報(bào)告是基金應(yīng)當(dāng)在每個(gè)季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日之內(nèi)編制完成并登載在指定報(bào)刊和網(wǎng)站上;基金季度報(bào)告主要包括基金概況、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)和凈值表現(xiàn)、管理人報(bào)告、投資組合報(bào)告、開放式基金份額變動(dòng)等內(nèi)容。

　　第26題QDII基金投資金融衍生品，在基金合同、招募說明書中不需說明的是()。

　　A:擬采取的組合避險(xiǎn)

　　B:投資預(yù)期收益

　　C:擬投資的衍生品種及其基本特性

　　D:有效管理策略及采取的方式、頻率

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：QDII基金投資金融衍生產(chǎn)品，應(yīng)在基金合同、招募說明書中詳細(xì)說明擬投資的衍生品種及其基本特性、擬采取的組合避險(xiǎn)、有效管理策略及采取的方式、頻率。

　　第27題屬于體現(xiàn)基金信息披露形式性原則的是()。

　　A:完整性

　　B:易解性

　　C:準(zhǔn)確性

　　D:公平披露

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：基金信息披露的原則體現(xiàn)在對披露內(nèi)容和披露形式兩方面的要求上。在披露內(nèi)容上，要求遵循真實(shí)性原則、準(zhǔn)確性原則、完整性原則、及時(shí)性原則和公平披露原則;在披露形式上，要求遵循規(guī)范性原則、易解性原則和易得性原則。

　　第28題基金管理人需至少每周公告()次封閉式基金的資產(chǎn)凈值和份額凈值。

　　A:一

　　B:二

　　C:三

　　D:五

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：至少每周公告一次封閉式基金的資產(chǎn)凈值和份額凈值。開放式基金在開始辦理申購或者贖回前，至少每周公告一次資產(chǎn)凈值和份額凈值;開放申購和贖回后，應(yīng)于每個(gè)開放日的次日披露基金份額凈值和份額累計(jì)凈值。

　　第29題下列()不屬于基金招募說明書的內(nèi)容。

　　A:招募說明書摘要

　　B:基金份額的發(fā)售日期、價(jià)格、費(fèi)用和期限

　　C:基金合同終止的事由、程序及基金財(cái)產(chǎn)的清算方式

　　D:基金管理人、基金托管人的基本情況

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：招募說明書的主要披露事項(xiàng)：①招募說明書摘要;②基金募集申請的核準(zhǔn)文件名稱和核準(zhǔn)日期;③基金管理人、基金托管人的基本情況;④基金份額的發(fā)售日期、價(jià)格、費(fèi)用和期限;⑤基金份額的發(fā)售方式、發(fā)售機(jī)構(gòu)及登記機(jī)構(gòu)名稱;⑥基金份額申購、贖回的場所、時(shí)間、程序、數(shù)額與價(jià)格，拒絕或暫停接受申購、暫停贖回或延緩支付、巨額贖回的安排等;⑦基金的投資目標(biāo)、投資方向、投資策略、業(yè)績比較基準(zhǔn)、投資限制;⑧基金資產(chǎn)的估值;⑨基金管理人、基金托管人報(bào)酬及其他基金運(yùn)作費(fèi)用的費(fèi)率水平、收取方式;⑩基金認(rèn)購費(fèi)、申購費(fèi)、贖回費(fèi)、轉(zhuǎn)換費(fèi)的費(fèi)率水平、計(jì)算公式、收取方式;(11)出具法律意見書的律師事務(wù)所和審計(jì)基金財(cái)產(chǎn)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的名稱和住所;(12)風(fēng)險(xiǎn)警示內(nèi)容;(13)基金合同和基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要。

　　第30題基金信息披露的()要求充分披露重大信息，但并不是要求事無巨細(xì)地披露所有信息，因?yàn)檫@不僅將增加披露義務(wù)人的成本，也將增加投資者收集信息的成本和篩選有用信息的難度。

　　A:真實(shí)性原則

　　B:準(zhǔn)確性原則

　　C:完整性原則

　　D:及時(shí)性原則

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：基金信息披露的基本原則有真實(shí)性原則、準(zhǔn)確性原則、完整性原則、及時(shí)性原則和公平披露原則。其中，完整性原則要求披露所有可能影響投資者決策的信息。該原則雖然要求充分披露重大信息，但是并不要求事無巨細(xì)地披露所有信息，因?yàn)檫@不僅將增加披露義務(wù)人的成本，也將增加投資者收集信息的成本和篩選有用信息的難度。

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