11、下列不屬于所有者權益的是()。

　　A、應付利潤

　　B、盈余公積

　　C、未分配利潤

　　D、資本公積

　　正確答案：A

　　【解析】“應付利潤”是負債類賬戶。

　　12、當基金只投資于()的證券時，對其資產進行估值較為容易。

　　A、交易不活躍

　　B、組合

　　C、上漲

　　D、交易活躍

　　正確答案：D

　　【解析】當基金只投資于交易活躍的證券時，對其資產進行估值較為容易。

　　13、下列關于資產負債表的表述，其正確的有()。

　　A、它反映一定時期內財務成果的報表

　　B、它是一張損益報表

　　C、它是根據“資產=+負所債有者權益”等式編制的

　　D、流動資產排在左方，非流動資產排在右方

　　正確答案：C

　　【解析】A、B選項是利潤表的知識。D選項，流動資產和非流動資產是上下排序的。

　　14、估值方法的()是指基金在進行資產估值時均應采取同樣的估值方法，遵守同樣的估值規(guī)則。

　　A、公開性

　　B、一致性

　　C、長期性

　　D、準確性

　　正確答案：B

　　【解析】估值方法的一致性是指基金在進行資產估值時均應采取同樣的估值方法，遵守同樣的估值規(guī)則。估值方法的公開性是指基金采用的估值方法需要在法定募集文件中公開披露。假若基金變更了估值方法，也需要及時進行披露。

　　15、境內一家A基金管理公司，其經營證券投資基金管理業(yè)務已滿4年，最近一年凈資產為人民幣1.8億元;在本年最后一個季度末資產管理規(guī)模為82億元人民幣，管理等值外匯資產46億元人民幣。若A公司近期要申請QDII資格，需滿足哪些條件()。

　　A、需繼續(xù)經營證券投資基金管理業(yè)務1年，公司凈資產增加0.2億元人民幣，明年一季度季度末資產管理規(guī)模增加”億元人民幣或等值外匯資產

　　B、公司凈資產增加0.2億元人民幣，明年一季度季度末資產管理規(guī)模增加72億元人民幣或等值外匯資產

　　C、公司凈資產增加3.2億元人民幣，明年一季度季度末資產管理規(guī)模增加22億元人民幣或等值外匯資產

　　D、需繼續(xù)經營證券投資基金管理業(yè)務2年，公司凈資產增加3.2億元人民幣，明年一季度季度末資產管理規(guī)模增加72億元人民幣或等值外匯資產

　　正確答案：B

　　【解析】對于申請QDII的基金管理公司而言，凈資產不少于2億元人民幣，經營證券投資基金管理業(yè)務達2年以上，在最近一個季度末資產管理規(guī)模不少于200億元人民幣或等值外匯資產。

　　16、從投資類型來看，我國QDII基金多數為()。

　　A、債券型

　　B、主題型

　　C、股票型

　　D、混合型

　　正確答案：C

　　【解析】從投資類型來看，我國QDII基金多數為股票型。

　　17、基金管理費通常按照基金資產凈值的一定)比例計提(。

　　A、逐日

　　B、每周

　　C、每兩周

　　D、每月

　　正確答案：A

　　【解析】基金管理費通常按照基金資產凈值的一定比例逐日計提。

　　18、大額可轉讓定期存單的期限最短的是()。

　　A、1天

　　B、14天

　　C、3個月

　　D、6個月

　　正確答案：B

　　【解析】大額可轉讓定期存單的期限較短，一般在1年以內，最短的是14天，以4個月、6個月為主。

　　19、《全球另類投資調查》咨詢報告指出，全球另類投資管理百強企業(yè)的資產首要投資對象仍然是()。

　　A、私募股權投資

　　B、大宗商品

　　C、房地產

　　D、對沖基金

　　正確答案：C

　　【解析】報告指出，全球另類投資管理百強企業(yè)的資產首要投資對象仍然是房地產，其次是私募股權投資，再次是大宗商品。

　　20、根據市場條件的不同，通常有三種指數復制方法，即完全復制、抽樣復制和優(yōu)化復制。三種復制方法跟蹤誤差大小的順序為()。

　　A、完全復制》抽樣復制》優(yōu)化復制

　　B、完全復制《抽樣復制《優(yōu)化復制

　　C、優(yōu)化復制》完全復制》抽樣復制

　　D、優(yōu)化復制《完全復制《抽樣復制

　　正確答案：B