2018年基金從業(yè)資格考試《證券投資基金》習題10

　　1.( )定期評估基金行業(yè)的估值原則和程序，并對活躍市場上沒有市價的投資品種、不存在活躍市場的投資品種提出具體估值意見。

　　A.基金管理公司

　　B.托管銀行

　　C.基金估值工作小組

　　D.基金注冊登記機構

　　答案：C

　　解析：基金估值工作小組定期評估基金行業(yè)的估值原則和程序，并對活躍市場上沒有市價的投資品種、不存在活躍市場的投資品種提出具體估值意見。故本題選C選項。

　　2.下列關于風險指標的說法正確的是( )。

　　A.損失是事前概念

　　B.風險是事后概念

　　C.損失是事后概念

　　D.風險既是事前概念又是事后概念

　　答案：C

　　解析：風險指標可以分成事前和事后兩類。事后指標通常用來評價一個組合在歷史上的表現(xiàn)和風險情況，而事前指標則通常用來衡量和預測目前組合在將來的表現(xiàn)和風險情況。損失屬于事后概念，風險屬于事前概念。故本題選C選項。

　　3.( )只是幫助投資者執(zhí)行買賣指令，或者幫助其融資融券。

　　A.一般經(jīng)紀人

　　B.特殊經(jīng)紀人

　　C.綜合經(jīng)紀人

　　D.管理人

　　答案：A

　　解析：一般經(jīng)紀人是最普遍的經(jīng)紀人，他們只是幫助投資者執(zhí)行買賣指令，或者幫助其融資融券。一般經(jīng)紀人并不關心投資者的投資策略及風險，他們只是給投資者提供證券的價格行情。故本題選A選項。

　　4.關于基金估值，以下說法正確的是( )。

　　A.復核無誤的基金份額凈值由基金托管人對外公布

　　B.開放式基金每個交易日的次日進行估值

　　C.封閉式基金每周進行一次估值

　　D.開放式基金每個交易日進行估值

　　答案：D

　　解析：目前，我國的開放式基金于每個交易日估值，并于次日公告基金份額凈值。封閉式基金每周披露一次基金份額凈值，但每個交易日也進行估值。復核無誤的基金份額凈值由基金管理人對外公布。故本題選D選項。

　　5.UCITS指令的管轄原則，是以( )為主，( )為輔。

　　A.歐盟;母國

　　B.母國;歐盟

　　C.母國;東道國

　　D.東道國;母國

　　答案：C

　　解析：UCITS指令的管轄原則以母國為主，東道國為輔。基金以其注冊國或管理基金的基金管理公司的注冊國為母國。故本題選C選項。

　　6.下列關于QFII基金托管人應具備的條件，說法錯誤的是( )。

　　A.設有專門的資產(chǎn)托管部

　　B.實收資本不少于100億元人民幣

　　C.具備外匯指定銀行資格和經(jīng)營人民幣業(yè)務資格

　　D.最近3年沒有重大違反外匯管理規(guī)定的記錄

　　答案：B

　　解析：B項，QFII基金托管人要求實收資本應不少于80億元人民幣。故本題選B選項。

　　7.債券投資者所面臨的主要風險是( )。

　　A.經(jīng)營風險

　　B.贖回風險

　　C.利率風險

　　D.再投資風險

　　答案：C

　　解析：利率風險是由于利率水平變化而引起的債券報酬的變化，它是債券投資者所面臨的主要風險。由于市場利率是用以計算債券現(xiàn)值折現(xiàn)率的一個組成部分，所有證券價格趨于與利率水平變化反向運動。在利率水平變化時，長期債券價格的變化幅度大于短期債券價格的變化幅度。故本題選C選項。

　　8.利潤表是反映在( )財務成果的報表。

　　A.特定日期

　　B.某一特定時間

　　C.一定會計期間

　　D.某一特定日期

　　答案：C

　　解析：利潤表亦稱損益表，利潤表是一個動態(tài)報告，展示企業(yè)的損益項目，反映一定時期的總體經(jīng)營成果，揭示企業(yè)財務狀況發(fā)生變動的直接原因。故本題選C選項。

　　9某權證的標的證券進行除息，除息前一日該公司股票收盤價10元，除息當日該股票參考價為6元，權證原行權價格為7元，則新行權價格為( )。

　　A.5.8

　　B.4.5

　　C.4.2

　　D.3.5

　　答案：C

　　解析：新行權價格=(原行權價格×標的證券除權日參考價)/除權前一日標的的證券收盤價=(7×6)/10=4.2元。故本題選C選項。

　　10.下列選項中，可以實現(xiàn)對東道國主管機構境內的證券投資基金管理人進行實地檢查的模式有( )。

　　A.母國主管機構進行檢查模式

　　B.雙方主管機構聯(lián)合檢查模式

　　C.東道國主管機構進行檢查模式

　　D.以上都正確

　　答案：D

　　解析：考慮到各國法律及管理制度的不同，國際證監(jiān)會組織提出了三種可供選擇的模式，即母國主管機構進行檢查模式、雙方主管機構聯(lián)合檢查模式、東道國主管機構進行檢查模式，來實現(xiàn)對東道國主管機構境內的證券投資基金管理人的實地檢查。故本題選D選項。