2018年基金從業(yè)資格考試《證券投資基金》習(xí)題7

　　1、私募股權(quán)投資基金通常包括( ) Ⅰ.創(chuàng)業(yè)投資基金;Ⅱ.收購?fù)顿Y基金;Ⅲ.過橋基金;Ⅳ.創(chuàng)業(yè)基金

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　B、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　C、Ⅱ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　【正確答案】：D

　　【試題解析】：私募股權(quán)投資基金通常包括創(chuàng)業(yè)投資基金，并購?fù)顿Y基金，過橋基金。

　　2、私募基金管理人、私募基金托管人應(yīng)當(dāng)按照合同約定，如實(shí)向投資者披露基金投資、資產(chǎn)負(fù)債、投資收益分配、基金承擔(dān)的費(fèi)用和業(yè)績報(bào)酬、可能存在的利益沖突情況以及可能影響投資者合法權(quán)益的其他重大信息，不得隱瞞或者提供虛假信息。信息披露規(guī)則由()另行制定。

　　A、基金業(yè)協(xié)會(huì)

　　B、證券業(yè)協(xié)會(huì)

　　C、證券公司

　　D、證監(jiān)會(huì)

　　【正確答案】：A

　　【試題解析】：私募基金管理人、私募基金托管人應(yīng)當(dāng)按照合同約定，如實(shí)向投資者披露基金投資、資產(chǎn)負(fù)債、投資收益分配、基金承擔(dān)的費(fèi)用和業(yè)績報(bào)酬、可能存在的利益沖突情況以及可能影響投資者合法權(quán)益的其他重大信息，不得隱瞞或者提供虛假信息。信息披露規(guī)則由基金業(yè)協(xié)會(huì)另行制定。

　　3、私募基金管理人應(yīng)當(dāng)在私募基金募集完畢后()工作日內(nèi)，通過私募基金登記備案系統(tǒng)進(jìn)行備案。

　　A、15個(gè)

　　B、20個(gè)

　　C、25個(gè)

　　D、30個(gè)

　　【正確答案】：B

　　【試題解析】：《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法(試行)第十一條規(guī)定，私募基金管理人應(yīng)當(dāng)在私募基金募集完畢后20個(gè)工作日內(nèi)，通過私募基金登記備案系統(tǒng)進(jìn)行備案。

　　4、私募基金募集履行程序包括()。Ⅰ.特定對(duì)象確定;Ⅱ.投資者適當(dāng)性匹配;.基金風(fēng)險(xiǎn)揭示;Ⅳ.合格投資者確認(rèn)

　　A、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　【正確答案】：D

　　【試題解析】：私募基金募集履行程序包括：特定對(duì)象確定、投資者適當(dāng)性匹配、基金風(fēng)險(xiǎn)揭示、合格投資者確認(rèn)、投資冷靜期、回訪確認(rèn)。

　　5、投資者轉(zhuǎn)讓基金份額的，受讓人應(yīng)當(dāng)為()且基金份額受讓后投資者人數(shù)應(yīng)當(dāng)符合規(guī)定。A、基金托管公司

　　B、合格投資者

　　C、基金管理人

　　D、基金公司

　　【正確答案】：B

　　【試題解析】：投資者轉(zhuǎn)讓基金份額的，受讓人應(yīng)當(dāng)為合格投資者且基金份額受讓后投資者人數(shù)應(yīng)當(dāng)符合規(guī)定。

　　6、我國私募股權(quán)投資基金盤整階段為()。

　　A、2001年～2005年

　　B、1992年～2000年

　　C、2011年～2013年

　　D、2006年～2010年

　　【正確答案】：C

　　【試題解析】：我國私募股權(quán)投資基金盤整階段為2011年～2013年。

　　7、下列關(guān)于《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》中的基金募集辦法的規(guī)定，說法正確的是()。

　　A、投資者應(yīng)當(dāng)確保投資資金來源合法，不得非法匯集他人資金投資私募基金

　　B、基金管理人應(yīng)當(dāng)確保投資資金來源合法，不得非法匯集他人資金，投資私募基金

　　C、基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確保投資資金來源合法，不得非法匯集他人的資金投資私募基金

　　D、基金托管人應(yīng)當(dāng)確保投資資金來源合法，不得非法獲取他人資金投資私募基金

　　【正確答案】：A

　　【試題解析】：根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》的資金募集辦法，第十九條，投資者應(yīng)當(dāng)確保投資資金來源合法，不得非法匯集他人資金投資私募基金。

　　8、下列屬于基金會(huì)計(jì)核算的是()Ⅰ.財(cái)物的收發(fā)、增減和使用;Ⅱ.收入、支出、費(fèi)用、成本的計(jì)算;Ⅲ.資本的增減;Ⅳ.財(cái)務(wù)成果的計(jì)算和處理

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　C、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　【正確答案】：D

　　【試題解析】：基金會(huì)計(jì)核算包括⑴款項(xiàng)和有價(jià)證券的收付款項(xiàng)⑵財(cái)物的收發(fā)、增減和使用⑶債權(quán)債務(wù)的發(fā)生和結(jié)算⑷資本的增減⑸收入、支出、費(fèi)用、成本的計(jì)算⑹財(cái)務(wù)成果的計(jì)算和處理

　　9、已分配收益倍數(shù)>1表示()。

　　A、成本已經(jīng)收回

　　B、還沒有收回所有成本

　　C、投資者獲得超額收益

　　D、沒有任何分紅

　　【正確答案】：C

　　【試題解析】：DPI等于1是損益平衡點(diǎn)，代表成本已經(jīng)收回;大于1說明投資者獲得超額收益;小1于說明還沒有收回所有成本;而如果沒有任何分紅的話，DPI等于0。

　　10、以下關(guān)于盡職調(diào)查中資料收集的說法不正確的是()。

　　A、審閱企業(yè)的工商登記、財(cái)務(wù)報(bào)告、董事會(huì)會(huì)議記錄、業(yè)務(wù)文件及重大法律合同

　　B、盡職調(diào)查團(tuán)隊(duì)只需訪問上下游企業(yè)負(fù)責(zé)人不用訪問竟?fàn)帉?duì)手

　　C、通過網(wǎng)絡(luò)、雜志、和報(bào)紙等媒體審閱相關(guān)信息，了解并驗(yàn)證行業(yè)及企業(yè)情況

　　D、對(duì)企業(yè)高層、中層及基層員工分別進(jìn)行訪問，了解并驗(yàn)證相關(guān)業(yè)務(wù)、助務(wù)及法律問題 【正確答案】：B

　　【試題解析】：1.審閱文件：查閱企業(yè)的工商登記、財(cái)務(wù)報(bào)告、董事會(huì)會(huì)議記錄、業(yè)務(wù)文件及重大法律和通等。2.外部信息：通過網(wǎng)絡(luò)、雜志和報(bào)紙等媒體查閱相關(guān)信息，了解并驗(yàn)證行業(yè)及企業(yè)情況，收集企業(yè)競爭對(duì)手和上下游企業(yè)信息(尤其是上市公司的信息披露〕對(duì)評(píng)估企業(yè)和行業(yè)的真實(shí)狀況有很大的幫助3.訪談：對(duì)企業(yè)高層、中層及基層員工分別進(jìn)行訪問，了解并驗(yàn)證相關(guān)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)及法律問題，此外，與企業(yè)外聘的法律顧問和宙計(jì)師的溝通也非常重要，盡職調(diào)查團(tuán)隊(duì)也應(yīng)訪問競爭對(duì)手及上下游企業(yè)負(fù)責(zé)人并獲取他們對(duì)目標(biāo)企業(yè)的評(píng)4.現(xiàn)場調(diào)查：對(duì)企業(yè)相關(guān)的場所進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查和調(diào)查存貨等5.內(nèi)部溝通：盡職調(diào)查團(tuán)隊(duì)人內(nèi)部各方就彼此收集的信息進(jìn)行溝通，可以相互補(bǔ)充相關(guān)內(nèi)容