基金從業(yè)資格考試《法律法規(guī)》試題及答案（10）

　　1(單選題)以下不屬于衍生品特性的是()。

　　A跨期性 B杠桿性 C聯(lián)動性 D低風險性

　　解析：正確答案”D“，

　　衍生品特性之一是高風險性。

　　2(單選題)《證券投資基金法》規(guī)定，基金份額凈值計價錯誤達到基金份額凈值的()以上時，基金管理人應當公告，并報國務院證券監(jiān)督管理機構備案。

　　A0.008 B0.003 C0.005 D0.001

　　解析：正確答案”C“，

　　當基金份額凈值計價錯誤達到或超過基金資產(chǎn)凈值的0.25%時，基金管理公司應及時向監(jiān)管機構報告;當計價錯誤達到0.5%時，基金管理公司應當公告并報監(jiān)管機構備案。

　　3(單選題)目前我國股票基金大部分按照()的比例計提基金管理費。

　　A0.01 B0.015 C0.02 D0.025

　　解析：正確答案”B“，

　　目前我國股票基全大部分按照1.5%的比例計提基金管理費。

　　4(單選題)目前，我國A股印花稅的稅率為()。。

　　A1‰ B2‰ C3‰ D4‰

　　解析：正確答案”A“，

　　目前，我國A股印花稅應為單邊征收(只在賣出股票時征收)，稅率為1‰

　　5(單選題)在我國，目前對個人投資者從基金分配中獲得股票的股息、紅利收入以及企業(yè)債券的利息收入，由上市公司和發(fā)行債券的企業(yè)在向基金派發(fā)股息、紅利、利息時，代扣代繳應納稅所得額的()個人所得稅。

　　A0.15 B0.2 C0.05 D0.1

　　解析：正確答案”B“，

　　個人投資者從基金分配中獲得股票的股息、紅利收入以及企業(yè)債券的利息收入，由上市公司和發(fā)行債券的企業(yè)在向基金派發(fā)股息、紅利、利息時，代扣代繳20%的個人所得稅。

　　6(單選題)假設某投資者在2013年12月31日，買入1股A公司股票，價格為100元，2014年12月31日。A公司發(fā)放3元分紅，同時其股價為105元。那么該區(qū)間內(nèi)總持有區(qū)間的收益率是()。

　　A0.02 B0.05 C0.08 D0.15

　　解析：正確答案”C“，

　　持有區(qū)間所獲得的收益通常來源于兩部分：資產(chǎn)回報和收入回報。資產(chǎn)回報率=(期末資產(chǎn)價格-期初資產(chǎn)價格)/期初資產(chǎn)價格=(105-100)/100*100%=5%;收入回報率=期間收入/期初資產(chǎn)價格=3/100*100%=3%總持有區(qū)間的收益率=資產(chǎn)回報+收入回報=5%+3%=8%，故選C

　　7(單選題)下列關于我國QFII業(yè)務發(fā)展概況的說法中，錯誤的是()。

　　A2002年11月5日，發(fā)布《合格境外機構投資者境內(nèi)證券投資管理暫行辦法》，標志著QFII制度在我國正式進入操作階段 B準入的主體范圍擴大、要求提高 C目前QFII在A股市場主要采取兩種形式：自營模式和基金模式 D自營模式更符合監(jiān)管機構要求，既控制了風險，也擴大了參與的境外投資者范圍，可充分發(fā)揮境外機構的金融創(chuàng)新能力

　　解析：正確答案”D“，

　　基金模式更符合監(jiān)管機構要求，既控制了風險，也擴大了參與的境外投資者范圍，可充分發(fā)揮境外機構的金融創(chuàng)新能力，D錯誤。

　　8(單選題)基金運作中發(fā)生的費用如果影響基金份額凈值小數(shù)點后第()位，則應采用待攤或預提的方法計入基金損益

　　A3 B4 C5 D6

　　解析：正確答案”B“，

　　基金運作中發(fā)生的費用如果影響基金份額凈值小數(shù)點后第4位，則應采用待攤或預提的方法計入基金損益，否則，應于發(fā)生時直接計入基金損益。

　　9(單選題)證監(jiān)會對基金公司到香港設立機構的申請進行檢查，自受理之日起()內(nèi)作出批準或不予批準的決定。

　　A30日 B50日 C60日 D90日

　　解析：正確答案”C“，

　　暫無，請查看考友筆記

　　10(單選題)市場參與者中，任何一只基金的遠期交易凈買入總余額不得超過其基金資產(chǎn)凈值的()。

　　A0.4 B0.6 C0.8 D1

　　解析：正確答案”D“，

　　市場參與者中，任何一只基金的遠期交易凈買入總余額不得超過其基金資產(chǎn)凈值的100%。

　　11(單選題)假設某投資者在2013年12月31日，買入1股A.公司股票，價格為100元，2014年12月31日，A.公司發(fā)放3元分紅，同時其股價為105元，則資產(chǎn)回報率為()。

　　A0.05 B0.03 C0.08 D0.076

　　解析：正確答案”A“，

　　資產(chǎn)回報率=(105-100)/100100%=5%。

　　12(單選題)某公司發(fā)行了面值為1000元的5年期零息債券�，F(xiàn)在的市場利率為8%。那么該債券的現(xiàn)值為()

　　A680.58 B680.79 C680.62 D680.54

　　解析：正確答案”A“，

　　1000/(1+8%)5=680.58

　　13(單選題)某只零息債券90天后到期，面值為100元，市場利率為8%，則該債券的價格為()元。

　　A90 B98 C80 D100

　　解析：正確答案”B“，

　　零息債券的價格=100(1-90/3608%)=98元。(本題來自嗨考網(wǎng))

　　14(單選題)我國證券市場目前已經(jīng)在()等品種實行了貨銀對付制度。

　　AA股、權證 B權證、ETF CA股、基金 D基金、權證

　　解析：正確答案”B“，

　　我國證券市場目前已經(jīng)在權證、ETF等一些創(chuàng)新品種實行了貨銀對付制度。但對A股、基金等老品種的銀貨對付制度還在推行中。

　　15(單選題)QDII機制的意義不包活()。

　　AQDII機制可以為境內(nèi)金融資產(chǎn)提供風險分散渠道，并有效分流儲蓄，化解系統(tǒng)性風險 B實行QDII機制有利于引導國內(nèi)居民通過正常渠道參與境外證券投資，減輕資本非法外逃的壓力，將資本流出置于可監(jiān)控的狀態(tài) C建立QDII機制有利于支持香港特區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展;在法律方面，通過實施QDII制度，必然增加國內(nèi)對國際金融法律、法規(guī)、慣例等規(guī)則的關注，從長遠來說能夠促進我國金融法律法規(guī)與世界金融制度的接軌 D建立QDII機制有利于支持香港特區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展

　　解析：正確答案”A“，

　　QDII的意義具體來說有以下四方面:QDII機制可以為境內(nèi)金融資產(chǎn)提供風險分散渠道，并有效分流儲蓄，化解金融風險;實行QDII機制有利于引導國內(nèi)居民通過正常渠道參與境外證券投資，減輕資本非法外逃的壓力，將資本流出置于可監(jiān)控的狀態(tài);建立QDII機制有利于支持香港特區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展;在法律方面，通過實施QDII制度，必然增加國內(nèi)對國際金融法律、法規(guī)、慣例等規(guī)則的關注，從長遠來說能夠促進我國金融法律、法規(guī)、慣例等規(guī)則的關注，從長遠來說能夠促進我國金融法律法規(guī)與世界金融制度的接軌。

　　16(單選題)投資者的投資境況和需求會隨著時間而變，因此有必要至少每()對投資者的需求作一次重新的評估

　　A半年 B年 C兩年 D季度

　　解析：正確答案”B“，

　　投資者的投資境況需求會隨著時間而變，因此有必要至少每年對投資者的需求作一次重新的評估.

　　17(單選題)關于貝塔系數(shù)的說法中，以下錯誤的是()。

　　A貝塔系數(shù)是評估證券或投資組合非系統(tǒng)性風險的指標 B貝塔系數(shù)反映的是投資對象對市場變化的敏感程度 C貝塔系數(shù)大于1時，表明投資組合價格變動方向與市場一致，且變動幅度比市場大 D貝塔系數(shù)等于1時，表明投資者的變動幅度與市場一致

　　解析：正確答案”A“，

　　貝塔系數(shù)是評估證券或投資組合系統(tǒng)性風險的指標。

　　18(單選題)下列不是常見的反映股票基金風險的指標是(〕。

　　A標準差 B貝塔系數(shù) C持股集中度 D久期

　　解析：正確答案”D“，

　　常用來反映股票基金風險的指標有標準差、貝塔系數(shù)、持股集中度、行業(yè)投資集中度、持股數(shù)量等指標，而久朗是風險敏感度指標，故選D

　　19(單選題)權益資本的本金在正常情況下()給投資人。

　　A不償還，但是可以退股 B償還 C根據(jù)公司具體情況償還 D不償還

　　解析：正確答案”D“，

　　權益資本正常情況下不償還給投資人。

　　20(單選題)我國以發(fā)行證券投資基金方式募集資金()營業(yè)稅。

　　A不征收 B征收5% C征收4% D征收10%

　　解析：正確答案”A“，

　　以發(fā)行基金方式募集資金不屬于營業(yè)稅的征稅范圍，不征收營業(yè)稅。