11、基金投資于同一主體發(fā)行的證券，不得超過基金資產(chǎn)凈值的();成員國(guó)可將此比例提高到()。

　　A、5%;10%

　　B、5%;20%

　　C、10%;20%

　　D、10%;30%

　　正確答案：A

　　【專家解析】基金投資于同一主體發(fā)行的證券，不得超過基金資產(chǎn)凈值的5%;成員國(guó)可將此比例提高到10%。

　　12、目前，()符合QDII可在境內(nèi)篡集資金進(jìn)行境外投資管理。

　　A、基金管理公司

　　B、證券公司

　　C、商業(yè)銀行等其他金融機(jī)構(gòu)

　　D、以上都正確

　　正確答案：D

　　【專家解析】選項(xiàng)D正確。

　　13、()是股票最基本的特征。

　　A、收益性

　　B、風(fēng)險(xiǎn)性

　　C、流動(dòng)性

　　D、永久性

　　正確答案：A

　　【專家解析】收益性是股票最基本的特征，它是指持有股票可以為持有人帶來收益的特性。

　　14、某封閉式基金2004年實(shí)現(xiàn)凈收益-100萬元，2005年實(shí)現(xiàn)凈收益300萬元，那么此基金最少應(yīng)分配收益()。

　　A、0萬元

　　B、200萬元

　　C、270萬元

　　D、180萬元

　　正確答案：D

　　【專家解析】封閉式基金當(dāng)前利潤(rùn)應(yīng)先彌補(bǔ)上一年度虧損，然后才可進(jìn)行當(dāng)年分配。并且法律規(guī)定，封閉式基金年度利潤(rùn)分配比例不得低于基金年度已實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的90%，因此則有本年度最少分配收益=(300-100)*90%=180(萬元)。

　　15、()，中國(guó)證監(jiān)會(huì)正式批復(fù)上海證券交易所和香港交易所開展滬港股票交易互聯(lián)互通機(jī)制試點(diǎn)，簡(jiǎn)稱滬港通。

　　A、[2014-4-10]

　　B、[2014-6-17]

　　C、[2014-11-10]

　　D、[2014-11-17]

　　正確答案：A

　　【專家解析】2014年4月10日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)正式批復(fù)上海證券交易所和香港交易所開展滬港股票交易互聯(lián)互通機(jī)制試點(diǎn)，簡(jiǎn)稱滬港通。滬港通下的股票交易于2014年11月17日正式開始。

　　16、對(duì)個(gè)人投資者買賣基金份額獲得的差價(jià)收入，在對(duì)個(gè)人買賣股票的差價(jià)收入未恢復(fù)征收個(gè)人所得稅以前，暫不征收()。

　　A、營(yíng)業(yè)稅

　　B、消費(fèi)稅

　　C、個(gè)人所得稅

　　D、企業(yè)所得稅

　　正確答案：C

　　【專家解析】此項(xiàng)是所得稅方面就個(gè)人投資者作出的特別規(guī)定，即個(gè)人投資者買賣基金份額獲得的差價(jià)收入，在對(duì)個(gè)人買賣股票的差價(jià)收入未恢復(fù)征收個(gè)人所得稅以前，暫不征收個(gè)人所得稅。

　　17、人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者，簡(jiǎn)稱為()。

　　A、QFII

　　B、QDII

　　C、RQFII

　　D、RQDII

　　正確答案：C

　　【專家解析】人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者，簡(jiǎn)稱為RQFII

　　18、基金銷售費(fèi)用不包括()。

　　A、申購費(fèi)

　　B、贖回費(fèi)

　　C、基金轉(zhuǎn)換費(fèi)

　　D、銷售服務(wù)費(fèi)

　　正確答案：C

　　【專家解析】基金銷售費(fèi)用包括基金的申購(認(rèn)購)費(fèi)、贖回費(fèi)和銷售服務(wù)費(fèi)。

　　19、()是20世紀(jì)90年代以來發(fā)展最為迅速的一類金融衍生工具。

　　A、利率衍生工具

　　B、股權(quán)類產(chǎn)品的衍生工具

　　C、信用衍生工具

　　D、商品衍生工具

　　正確答案：C

　　【專家解析】信用衍生工具是20世紀(jì)90年代以來發(fā)展最為迅速的一類金融衍生工具，主要包括信用互換合約、信用聯(lián)結(jié)票據(jù)等。

　　20、當(dāng)基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到或超過基金資產(chǎn)凈值的()時(shí)，基金管理公司應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告;當(dāng)計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到()時(shí)，基金管理公司應(yīng)當(dāng)公告并報(bào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。

　　A、0.1%,0.25%

　　B、0.25%,0.5%

　　C、0.5%,1%

　　D、0.25%,0.75%

　　正確答案：B

　　【專家解析】當(dāng)基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到或超過基金資產(chǎn)凈值的0.25%時(shí)，基金管理公司應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告;當(dāng)計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)到0.5%時(shí)，基金管理公司應(yīng)當(dāng)公告并報(bào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。