甲公司主要從事境內(nèi)外煉化工程設(shè)計、總承包和項(xiàng)目管理等業(yè)務(wù)。2017年1月，甲公司準(zhǔn)備作為EPC(設(shè)計-采購-施工)總承包商競標(biāo)Q國煉化一體化R項(xiàng)目，一同競標(biāo)的預(yù)計還有2家國際工程知名企業(yè)。R項(xiàng)目業(yè)主在招標(biāo)文件中要求。EPC總承包商須建立全面的風(fēng)險管理體系，并針對R項(xiàng)目制定專門的風(fēng)險管理流程。為此，2017年4月末，甲公司召開R項(xiàng)目風(fēng)險管理專題會議。有關(guān)人員發(fā)言要點(diǎn)如下：

　　(1)投標(biāo)報價部經(jīng)理：2017年2月，投標(biāo)報價部組織設(shè)計、采購、施工等部門對R項(xiàng)目風(fēng)險進(jìn)行了細(xì)化識別，共識別主要風(fēng)險64項(xiàng);同時，針對每項(xiàng)主要風(fēng)險，制定了風(fēng)險管理策略和應(yīng)對措施，以及負(fù)責(zé)落實(shí)到人的具體實(shí)施方案。預(yù)計實(shí)施應(yīng)對措施后，還存在32項(xiàng)剩余風(fēng)險。投標(biāo)報價部以基準(zhǔn)成本17.8億美元為基礎(chǔ)，就剩余的32項(xiàng)風(fēng)險對項(xiàng)目費(fèi)用目標(biāo)的影響進(jìn)行了量化評估;運(yùn)用量化分析模型，測算出風(fēng)險儲備金0.43億美元。建議在報價估算的基礎(chǔ)上追加報價0.43億美元。

　　(2)項(xiàng)目管理部經(jīng)理：項(xiàng)目管理部將發(fā)揮公司合同工期管理的優(yōu)勢，運(yùn)用風(fēng)險評估定量技術(shù)，進(jìn)行項(xiàng)目進(jìn)度風(fēng)險量化管理，力爭項(xiàng)目按期完工。具體運(yùn)用時，將各種不確定性換算為影響R項(xiàng)目進(jìn)度目標(biāo)的潛在因素，再運(yùn)用風(fēng)險模型模擬測算，進(jìn)行敏感性排序，計算不同置信度下項(xiàng)目完工日期。

　　假定不考慮其他因素。

　　要求：

　　1.結(jié)合資料(1)，指出管理層基于投標(biāo)報價部風(fēng)險評估結(jié)果，在確定風(fēng)險應(yīng)對過程中應(yīng)考慮的主要因素。

　　2.根據(jù)資料(1)，指出投標(biāo)報價部經(jīng)理的建議屬于哪種風(fēng)險應(yīng)對策略。

　　3.結(jié)合資料(2)，指出風(fēng)險評估定量技術(shù)的分類及具體方法。

　　『解析』

　　1.在確定風(fēng)險應(yīng)對的過程中，管理層應(yīng)該考慮：一是不同的擬應(yīng)對方案對風(fēng)險的可能性和影響程度(可用利潤、每股收益等表示)，以及哪個應(yīng)對方案對主體的風(fēng)險容限相協(xié)調(diào);二是不同擬應(yīng)對方案的成本和效益;三是實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)可能的機(jī)會。

　　2.在報價估算的基礎(chǔ)上追加報價0.43億美元風(fēng)險儲備金，屬于風(fēng)險降低策略中的風(fēng)險補(bǔ)償。

　　3.風(fēng)險評估定量技術(shù)包括概率技術(shù)和非概率技術(shù)。概率技術(shù)包括風(fēng)險“模型”(風(fēng)險價值、風(fēng)險現(xiàn)金流量和風(fēng)險收益)、損失分布、事后檢驗(yàn)等，非概率技術(shù)包括敏感性分析、情景分析、壓力測試、設(shè)定基準(zhǔn)等。