第四節(jié)　金融業(yè)務(wù)

　　一、商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)

　　(一)存款業(yè)務(wù)

　　1.對公存款業(yè)務(wù)。

　�、賳挝换钇诖婵钪笡]有確定期限，可隨時(shí)辦理存取款業(yè)務(wù)的存款。②單位定期存款指存款單位按有關(guān)規(guī)定將其所擁有的暫時(shí)閑置不用的資金，按約定期限存入銀行的整存整取存款。③單位通知存款。④單位協(xié)定存款。

　　2.儲蓄存款業(yè)務(wù)：①活期儲蓄存款;②定期儲蓄存款。

　　(二)大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

　　批發(fā)式：發(fā)行機(jī)構(gòu)擬定發(fā)行總額、利率、面額等，預(yù)先公布供投資者認(rèn)購;

　　零售式：根據(jù)投資者的需要隨時(shí)發(fā)行和認(rèn)購，利率可商議。

　　面額較大，高收益(利率高于同期存款利率，享受利率期限結(jié)構(gòu)調(diào)整)、高流動(dòng)性(可隨時(shí)在二級市場出售轉(zhuǎn)讓)。

　　(三)非存款性負(fù)債業(yè)務(wù)(主動(dòng)負(fù)債)

　　(1)短期負(fù)債

　　1)同業(yè)拆借(商業(yè)銀行之間的短期資金融通)

　　2)向中央銀行借款(再貸款、再貼現(xiàn))

　　(2)長期負(fù)債(資本性債券和國際金融債券)

　　二、商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)——貸款

　　(一)貸款的種類

　　1)自營貸款、委托貸款和特定貸款。

　　2)短期(一年內(nèi))貸款，中期(一至五年)貸款和長期(五年以上)貸款。

　　3)信用貸款，擔(dān)保貸款，票據(jù)貼現(xiàn)。

　　信用貸款是指以借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款。無抵押和擔(dān)保。

　　擔(dān)保貸款是指貸款人以自己或其保證人的資產(chǎn)作擔(dān)保而發(fā)放的貸款。

　　擔(dān)保貸款分為:

　　(1)保證貸款是指以一定的保證方式，第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。當(dāng)債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，保證人要按約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任。

　　(2)抵押貸款是指按一定的抵押方式以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)(主要有房地產(chǎn))作為抵押物發(fā)放的貸款，當(dāng)債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定處置抵押財(cái)產(chǎn)并優(yōu)先受償。

　　(3)質(zhì)押貸款是按一定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物而發(fā)放的貸款。

　　(二)貸款的期限

　　自營貸款期限最長一般不得超過十年，票據(jù)貼現(xiàn)的期限最長不得超過六個(gè)月。

　　(三)貸款程序

　　1.借款人先向貸款人提出貸款申請。

　　2.貸款人受理申請后，對借款人進(jìn)行調(diào)查，調(diào)查借款人自有資金及其信用程度，調(diào)查借款的合法性、安全性、盈利性等。評估借款人信用等級，核實(shí)抵押物、質(zhì)物以及保證人的情況，測定貸款的風(fēng)險(xiǎn)度。

　　3.貸款人建立審貸分離、分級審批的貸款管理制度，根據(jù)貸款條件和貸款程序自主審查決定是否貸款。除國務(wù)院批準(zhǔn)的特定貸款外，貸款人有權(quán)拒絕任何單位和個(gè)人強(qiáng)令其發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保。

　　4.貸款時(shí)應(yīng)由貸款人與借款人簽訂借款合同，約定貸款種類、用途、金額、利率、期限、還款方式、借貸雙方權(quán)利和義務(wù)、違約責(zé)任以及雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。

　　5.貸款的使用。

　　(四)貸款的審查

　　審查的目的和內(nèi)容主要包括：

　　1.著重調(diào)查和了解借款人本身的情況，包括信用狀況、經(jīng)營狀況、還款能力。

　　2.了解借款人借款用途和目的。

　　3.了解借款人以何種方式提供擔(dān)保，擔(dān)保方式是否合法。

　　4.判斷借款人何時(shí)能夠歸還所借款項(xiàng)，確定貸款的期限。

　　5.了解借款人的還款來源和還款方式。

　　(五)利息和利率

　　利息是貨幣資金的使用“價(jià)格”。

　　利率是利息與本金的比率。

　　單利和復(fù)利。

　　固定利率是指在整個(gè)借款期間利率不變，不因市場利率的波動(dòng)而改變。在借款期限較短或市場利率變化不大的條件下，一般采用固定利率。

　　浮動(dòng)利率是指隨著市場利率的變化而定期調(diào)整的利率。一般中長期貸款選用浮動(dòng)利率。

　　三、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)

　　中間業(yè)務(wù)是指銀行不運(yùn)用或較少運(yùn)用自己的資產(chǎn)，以中間人的身份替客戶辦理收付和其他委托事項(xiàng)，提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。

　　(一)結(jié)算類中間業(yè)務(wù)

　　結(jié)算類中間業(yè)務(wù)是指由商業(yè)銀行為客戶辦理因債權(quán)債務(wù)關(guān)系引起的，與貨幣收付有關(guān)的業(yè)務(wù)。

　　1.委托收款。指收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算方式。

　　2.匯兌。指匯款人委托銀行將其款項(xiàng)支付給收款人的結(jié)算方式。

　　3.托收承付。指根據(jù)購銷合同由收款人交貨后委托銀行向異地付款人收取款項(xiàng)，由付款人向銀行承認(rèn)付款的結(jié)算方式。

　　(二)擔(dān)保型中間業(yè)務(wù)

　　擔(dān)保型中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶作出某種承諾或者為客戶承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)等引起的有關(guān)業(yè)務(wù)。

　　(三)融資型中間業(yè)務(wù)

　　融資型中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供傳統(tǒng)信貸以外的其他融資服務(wù)的有關(guān)業(yè)務(wù)。

　　1.融資租賃業(yè)務(wù)

　　是指商業(yè)銀行根據(jù)企業(yè)的要求，購買企業(yè)所需的設(shè)備，然后出租給企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)有償使用，當(dāng)租賃期滿后，再以一定價(jià)格出售給企業(yè)的一種經(jīng)營活動(dòng)。

　　2.融資租賃的特征

　　一是所有權(quán)和使用權(quán)的分離;二是融資與融物相結(jié)合;三是以分期支付租金方式償還本息;四是租賃雙方是以合同為基礎(chǔ)的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。

　　3.融資租賃的形式

　�、僦苯幼赓U;②轉(zhuǎn)租賃;③回租;④杠桿租賃;⑤綜合租賃(租賃與合資經(jīng)營等結(jié)合，以產(chǎn)品償還租金)。

　　(四)管理型中間業(yè)務(wù)