指標(biāo)	計算公式	結(jié)論
期望值（率）		反映收益平均值，不能直接用來衡量風(fēng)險
方差	σ2＝∑[Rr－E（R）]2×Pr	預(yù)期收益率相同，方差越大，風(fēng)險越大。不適用于比較具有不同預(yù)期收益率的項目的風(fēng)險。（絕對風(fēng)險的大�。�

2.計算風(fēng)險報酬率
　　風(fēng)險報酬率的計算公式：KR＝β×V
　　式中：KR——風(fēng)險報酬率；
　　β——風(fēng)險報酬系數(shù)；
　　V——標(biāo)準(zhǔn)離差率。
　　風(fēng)險報酬系數(shù)是企業(yè)承擔(dān)風(fēng)險的度量，一般由專業(yè)機(jī)構(gòu)評估，也可以根據(jù)以前年度的投資項目推導(dǎo)出來。
　　投資報酬率的計算公式：
　　投資必要報酬率＝無風(fēng)險報酬率＋風(fēng)險報酬率
　　K＝K _F＋K_R＝K_F＋β×V
　　式中：K _F——無風(fēng)險報酬率。