【單選題】下列關(guān)于某上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的說(shuō)法，不正確的是(　)。

　　A.發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)符合上市公司增資發(fā)行的基本條件

　　B.可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為1年

　　C.本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過(guò)公司凈資產(chǎn)的40%

　　D.公司最近3年連續(xù)盈利，平均可分配利潤(rùn)不少于公司債券1年利息的1.5倍

　　『正確答案』D

　　『答案解析』最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于公司債券1年利息，D錯(cuò)誤。

　　【單選題】下列關(guān)于某上市公司發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的說(shuō)法，正確的是(　)。

　　A.該公司最近一期期末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)不低于人民幣10億元

　　B.本次發(fā)行的債券，發(fā)行人必須為此提供擔(dān)保

　　C.公司最近3年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~平均不少于公司債券1年的利息，但最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%的除外

　　D.公司債券面值200元，期限最短為1年

　　『正確答案』C

　　『答案解析』公司最近一期期末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元，A錯(cuò)誤。公司發(fā)行可轉(zhuǎn)債，應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保，最近一期期末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元除外，B錯(cuò)誤。公司債券面值100元，D錯(cuò)誤。

　　【單選題】下列有關(guān)上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券提供擔(dān)保的表述，符合證券法律制度規(guī)定的是(　)。

　　A.發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券必須提供擔(dān)保，而且應(yīng)當(dāng)為全額擔(dān)保

　　B.證券公司或上市公司不得作為發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的擔(dān)保人

　　C.上市的商業(yè)銀行不得作為發(fā)行可以轉(zhuǎn)換公司債券的擔(dān)保人

　　D.以保證方式提供擔(dān)保的，保證人可與債權(quán)人約定采用一般保證

　　『正確答案』B

　　『答案解析』公司發(fā)行可轉(zhuǎn)債，應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保，最近一期期末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元除外，A錯(cuò)誤。證券公司或上市公司不得作為發(fā)行可轉(zhuǎn)債的擔(dān)保人，但上市商業(yè)銀行除外，C錯(cuò)誤。以保證方式提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為連帶責(zé)任擔(dān)保，D 錯(cuò)誤。

　　【多選題】下列關(guān)于全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)，說(shuō)法正確的有(　)。

　　A.法人投資者注冊(cè)資本最低為人民幣500萬(wàn)

　　B.合伙企業(yè)不得成為該交易市場(chǎng)的投資者

　　C.銀行理財(cái)產(chǎn)品可以成為該交易市場(chǎng)的投資者

　　D.個(gè)人投資者名下前一交易日日終證券類資產(chǎn)市值需達(dá)到500萬(wàn)以上(信用證券賬戶資產(chǎn)可以合并計(jì)算)

　　『正確答案』AC

　　『答案解析』實(shí)繳出資總額500萬(wàn)元人民幣以上的合伙企業(yè)可以在新三板上市交易，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。個(gè)人投資者名下前一交易日日終證券類資產(chǎn)市值需達(dá)到500萬(wàn)以上(信用證券賬戶資產(chǎn)除外)，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　【多選題】全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)中，可以采用的交易機(jī)制包括(　)。

　　A.協(xié)議方式

　　B.做市方式

　　C.競(jìng)價(jià)方式

　　D.代銷方式

　　『正確答案』ABC

　　『答案解析』全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)采取多元化交易機(jī)制，股票轉(zhuǎn)讓可以采取協(xié)議方式、做市方式、競(jìng)價(jià)方式或其他中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的轉(zhuǎn)讓方式。

　　【多選題】下列選項(xiàng)中，屬于股份有限公司申請(qǐng)股票上市應(yīng)當(dāng)符合的條件有(　)。

　　A.公司股本總額不少于人民幣5000萬(wàn)元

　　B.公司股本總額超過(guò)人民幣2億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上

　　C.公司最近3年無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載

　　D.股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行

　　『正確答案』CD

　　『答案解析』公司股本總額不少于人民幣3000萬(wàn)元，公司股本總額超過(guò)人民幣2億元的，公開發(fā)行股份的比例為25%以上符合上市的條件，因此AB選項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　【多選題】下列情形中，上市公司可以主動(dòng)退市的有(　)。

　　A.上市公司股東大會(huì)決議解散公司

　　B.上市公司因要約收購(gòu)導(dǎo)致公司公開發(fā)行的股份只剩8%

　　C.上市公司被吸收合并

　　D.上市公司股東大會(huì)決議申請(qǐng)退市

　　『正確答案』ABCD

　　『答案解析』主動(dòng)退市可以采取三種模式：一是上市公司向證券交易所主動(dòng)提出申請(qǐng);二是由上市公司、上市公司股東或者其他收購(gòu)人通過(guò)向所有股東發(fā)出收購(gòu)全部股份或者部分股份的要約，導(dǎo)致公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件;三是上市公司因新設(shè)或者吸收合并，不再具有獨(dú)立主體資格并被注銷，或者上市公司股東大會(huì)決議解散。

　　【多選題】下列關(guān)于上市公司因重大違法被強(qiáng)制退市的說(shuō)法，正確的有(　)。

　　A.強(qiáng)制退市的原因包括欺詐發(fā)行和重大信息披露違法

　　B.因欺詐發(fā)行被行政處罰的，證券交易所應(yīng)當(dāng)暫停其股票上市，若行政處罰被依法撤銷，且證監(jiān)會(huì)不能重新作出行政處罰決定，公司可以申請(qǐng)恢復(fù)上市

　　C.因涉嫌不披露重要信息罪被依法移送公安機(jī)關(guān)而暫停上市的，證券交易所應(yīng)當(dāng)在一年內(nèi)終止其股票上市

　　D.被強(qiáng)制退市的公司，證券交易所在其退市前給予30個(gè)交易日的“退市整理期”

　　『正確答案』ABCD

　　『答案解析』以上選項(xiàng)表述均正確。

　　【多選題】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列情形中，構(gòu)成對(duì)上市公司實(shí)際控制的有(　)。

　　A.投資者為上市公司持股56%的股東

　　B.投資者可以實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)的40%

　　C.投資者通過(guò)實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會(huì)1 /3 成員選任

　　D.投資者依其可實(shí)際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對(duì)公司股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響

　　『正確答案』ABD

　　『答案解析』投資者通過(guò)實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會(huì)1/2成員選任構(gòu)成實(shí)際控制，因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　【單選題】甲以協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式取得乙上市公司7%的股份，之后又通過(guò)交易所集中競(jìng)價(jià)交易陸續(xù)增持乙公司5%的股份。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，甲需要進(jìn)行權(quán)益披露的時(shí)點(diǎn)分別是(　)。(應(yīng)試指南下冊(cè)P32)

　　A.其持有乙公司股份5%和10%時(shí)

　　B.其持有乙公司股份7%和10%時(shí)

　　C.其持有乙公司股份5%和7%時(shí)

　　D.其持有乙公司股份7%和12%時(shí)

　　『正確答案』B

　　『答案解析』《收購(gòu)辦法》對(duì)協(xié)議轉(zhuǎn)讓股權(quán)的權(quán)益披露時(shí)點(diǎn)有所放松：投資者通過(guò)協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式，在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份擬達(dá)到或者超過(guò)一個(gè)上市公司已發(fā)行股份5%時(shí)，履行權(quán)益披露義務(wù)。此后，其擁有權(quán)益的股份占該上市公司已發(fā)行股份的比例每增加或者減少達(dá)到或者超過(guò)5%的，也應(yīng)當(dāng)履行報(bào)告、公告義務(wù)。

　　【單選題】甲持有某上市公司已發(fā)行股份的8%，2016年7月4日，投資者乙與甲簽署股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議，約定以6000萬(wàn)元的價(jià)格受讓甲持有的該上市公司全部股份。7月6日，乙將股份轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)通知該上市公司。7月11日，雙方辦理了股份過(guò)戶。7月18日，乙通知該上市公司股份過(guò)戶已辦理完畢。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，乙應(yīng)當(dāng)向證監(jiān)會(huì)和證券交易所作出書面報(bào)告的日期是(　)。(應(yīng)試指南下冊(cè)P32)

　　A.2016年7月8日　　　B.2016年7月13日

　　C.2016年7月6日　　　D.2016年7月20日

　　『正確答案』C

　　『答案解析』如果投資者是通過(guò)協(xié)議轉(zhuǎn)讓的方式獲得上市公司股權(quán)，投資者則無(wú)法控制協(xié)議購(gòu)買的股權(quán)數(shù)量，不能恰好在5%的時(shí)點(diǎn)上停下來(lái)進(jìn)行報(bào)告和公告。投資者通過(guò)協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式，在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份擬達(dá)到或者超過(guò)一個(gè)上市公司已發(fā)行股份5%時(shí)，履行權(quán)益披露義務(wù)。投資者應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起(簽訂股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議時(shí))三日內(nèi)，向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、證券交易所作出書面報(bào)告。

　　【多選題】甲公司擬收購(gòu)乙上市公司。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列投資者中，如無(wú)相反證據(jù)，屬于甲公司一致行動(dòng)人的有(　)。(應(yīng)試指南下冊(cè)P56)

　　A.甲公司董事楊某

　　B.甲公司董事長(zhǎng)張某多年未聯(lián)系的同學(xué)

　　C.持有甲公司20%股份且持有乙公司3%股份的王某

　　D.甲公司總經(jīng)理的配偶

　　『正確答案』AD

　　『答案解析』選項(xiàng)B中的同學(xué)并不屬于一致行動(dòng)人。選項(xiàng)C持有投資者30%以上股份的自然人和在投資者任職的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員，其父母、配偶、子女及配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶等親屬，與投資者持有同一上市公司股份屬于一致行動(dòng)人。

　　【多選題】甲公司擬通過(guò)公開市場(chǎng)收購(gòu)乙上市公司的股份，受同一實(shí)際控制人控制的丙公司擬提供協(xié)助，下列關(guān)于本次收購(gòu)表述正確的有(　)。

　　A.甲公司與丙公司持有的乙公司股份應(yīng)當(dāng)合并計(jì)算

　　B.甲公司與丙公司合計(jì)持有的乙公司股份達(dá)到5%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在3日內(nèi)向證交所報(bào)告、通知被收購(gòu)公司并進(jìn)行公告

　　C.收購(gòu)?fù)瓿珊蠹坠�司持有的乙公司股�?6個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

　　D.收購(gòu)?fù)瓿珊�，甲公司將持有的乙公司股份轉(zhuǎn)讓給丙公司不受禁售期的限制

　　『正確答案』ABD

　　『答案解析』收購(gòu)人在收購(gòu)行為完成后12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓所持上市公司的股份。因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　【單選題】下列有關(guān)上市公司收購(gòu)程序的說(shuō)法中，正確的是(　)。

　　A.收購(gòu)要約的期限不得少于30日，并不得超過(guò)60日，但是出現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)要約的除外

　　B.采取要約收購(gòu)方式的，收購(gòu)人在收購(gòu)期限內(nèi)，不得以超出要約條件買入被收購(gòu)公司股票，但可以賣出被收購(gòu)公司股票

　　C.收購(gòu)要約期限屆滿前15日之前，收購(gòu)人不得變更收購(gòu)要約，但出現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)要約的除外

　　D.收購(gòu)期限屆滿后15日內(nèi)，收購(gòu)人應(yīng)當(dāng)向被收購(gòu)上市公司提交有關(guān)收購(gòu)情況的書面報(bào)告，并予以公告

　　『正確答案』A

　　『答案解析』采取要約收購(gòu)方式的，收購(gòu)人在收購(gòu)期限內(nèi)，不得賣出被收購(gòu)公司的股票，也不得采取要約規(guī)定以外的形式和超出要約的條件買人被收購(gòu)公司的股票，因此選項(xiàng)B錯(cuò)誤;收購(gòu)期限屆滿后15日內(nèi)，收購(gòu)人應(yīng)當(dāng)向證券交易所提交關(guān)于收購(gòu)情況的書面報(bào)告，并予以公告，因此選項(xiàng)D錯(cuò)誤;收購(gòu)要約期限屆滿前1 5日內(nèi)，收購(gòu)人不得變更收購(gòu)要約;但是出現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)要約的除外，因此選項(xiàng)C錯(cuò)誤。

　　【單選題】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列有關(guān)上市公司收購(gòu)的表述中，錯(cuò)誤的是(　)。

　　A.上市公司收購(gòu)要約適用于被收購(gòu)公司的所有股東，但針對(duì)優(yōu)先股可以設(shè)定不同的收購(gòu)條件

　　B.預(yù)受要約的股東在要約期限屆滿前3日內(nèi)，不可撤回對(duì)要約的預(yù)受

　　C.要約收購(gòu)期滿，如果預(yù)受要約的股份超過(guò)了擬收購(gòu)數(shù)量，收購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照同等比例收購(gòu)預(yù)受要約的股份

　　D.收購(gòu)人持有的被收購(gòu)的上市公司的股票，收購(gòu)行為完成后的12個(gè)月內(nèi)一律不得轉(zhuǎn)讓

　　『正確答案』D

　　『答案解析』收購(gòu)人持有的被收購(gòu)的上市公司的股票，在收購(gòu)行為完成后的12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。但是，收購(gòu)人在被收購(gòu)公司中擁有權(quán)益的股份在同一實(shí)際控制人控制的不同主體之間進(jìn)行轉(zhuǎn)讓不受前述12個(gè)月的限制，但應(yīng)當(dāng)遵守《收購(gòu)辦法》有關(guān)豁免申請(qǐng)的有關(guān)規(guī)定，因此選項(xiàng)D錯(cuò)誤。

　　【多選題】根據(jù)證券法律制度規(guī)定，下列收購(gòu)行為中，可以適用簡(jiǎn)易程序免于發(fā)出要約收購(gòu)方式增持股份的有(　)。(應(yīng)試指南下冊(cè)P56)

　　A.經(jīng)政府或者國(guó)有資產(chǎn)管理部門批準(zhǔn)進(jìn)行國(guó)有資產(chǎn)無(wú)償劃轉(zhuǎn)、變更、合并，導(dǎo)致投資者股份占該公司已發(fā)行股份的比例超過(guò)30%

　　B.因上市公司按照股東大會(huì)批準(zhǔn)的確定價(jià)格向特定股東回購(gòu)股份而減少股本，導(dǎo)致投資者在該公司中擁有權(quán)益的股份超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30%

　　C.在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30%的，自上述事實(shí)發(fā)生之日起1年后，每12個(gè)月內(nèi)增持不超過(guò)該公司已發(fā)行的2%的股份

　　D.在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過(guò)該公司已發(fā)行股份的50%的，繼續(xù)增加其在該公司擁有的權(quán)益不影響該公司的上市地位

　　『正確答案』AB

　　『答案解析』選項(xiàng)CD屬于免于提出豁免申請(qǐng)直接辦理股份轉(zhuǎn)讓和過(guò)戶的事項(xiàng)，因此選項(xiàng)CD錯(cuò)誤。

　　【多選題】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于免于提出要約收購(gòu)豁免申請(qǐng)直接辦理股份轉(zhuǎn)讓和過(guò)戶情形的有(　)。

　　A.投資者甲已經(jīng)持有A上市公司35%的股份，依法持有的事實(shí)發(fā)生起第6個(gè)月，甲增持A公司1%的股份

　　B.乙投資者已經(jīng)持有B上市公司40%的股份，依法持有的事實(shí)發(fā)生起第3年，乙增持B公司1%的部分

　　C.因履行約定購(gòu)回式證券交易協(xié)議購(gòu)回上市公司股份導(dǎo)致投資者丙在C上市公司中擁有權(quán)益的股份超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30%，并且丙的表決權(quán)在協(xié)議期間未發(fā)生轉(zhuǎn)移

　　D.丁投資者因繼承導(dǎo)致在D上市公司中擁有權(quán)益的股份超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30%

　　『正確答案』BCD

　　『答案解析』在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過(guò)該公司已發(fā)行股份的3 0 %的，自上述事實(shí)發(fā)生之日起1年后，每12個(gè)月內(nèi)增持不超過(guò)該公司已發(fā)行的2 % 的股份，屬于免于提出豁免申請(qǐng)直接辦理股份轉(zhuǎn)讓和過(guò)戶的事項(xiàng)，因此選項(xiàng)A錯(cuò)誤。