13.某有限責(zé)任公司共有甲、乙、丙三名股東，因甲無法償還個(gè)人到期債務(wù)，人民法院擬依強(qiáng)制執(zhí)行程序變賣其股權(quán)償債，根據(jù)公司法律制度的規(guī)定，下列表述中，正確的是( )。(2014年)

　　A.人民法院應(yīng)當(dāng)征得乙、丙同意，乙、丙在同等條件下有優(yōu)先購買權(quán)

　　B.人民法院應(yīng)當(dāng)通知公司及全體股東，乙、丙在同等條件下有優(yōu)先購買權(quán)

　　C.人民法院應(yīng)當(dāng)征得公司及乙、丙同意，乙、丙在同等條件下有優(yōu)先購買權(quán)

　　D.人民法院應(yīng)當(dāng)通知乙、丙，乙、丙在同等條件下有優(yōu)先購買權(quán)

　　【答案】B

　　【解析】人民法院依照強(qiáng)制執(zhí)行程序轉(zhuǎn)讓股東的股權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)通知公司及全體股東，其他股東在同等條件下有優(yōu)先購買權(quán)。

　　【說明】本題與2014年真題(一)單選題第12題完全相同。

　　14.甲公司為發(fā)起設(shè)立的股份有限公司，現(xiàn)有股東199人，尚未公開發(fā)行或者轉(zhuǎn)讓過任何股票。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列情形中，需要向中國證監(jiān)會申請核準(zhǔn)的是( )。

　　A.股東乙向一位朋友轉(zhuǎn)讓部分股票

　　B.股東丙將其持有的部分股票分別轉(zhuǎn)讓給丁和戊，約定2個(gè)月后全部買回

　　C.甲公司向全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)申請其股票公開轉(zhuǎn)讓

　　D.甲公司向兩家投資公司定向發(fā)行股票各500萬股

　　【答案】D

　　【解析】(1)選項(xiàng)AB：股票向特定對象轉(zhuǎn)讓，導(dǎo)致股東累計(jì)超過200人的，應(yīng)經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后成為非上市公眾公司;如果股份公司在3個(gè)月內(nèi)將股東人數(shù)降至200人以內(nèi)的，可以不提出申請。本題中，在選項(xiàng)A中，轉(zhuǎn)讓成功后股東人數(shù)正好200人，無須經(jīng)核準(zhǔn);在選項(xiàng)B中，在2個(gè)月后股東人數(shù)減為199人，無需申請核準(zhǔn);(2)選項(xiàng)C：股東人數(shù)未超過200人的公司申請其股票公開轉(zhuǎn)讓，中國證監(jiān)會豁免核準(zhǔn)，由全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)進(jìn)行審查;(3)選項(xiàng)D：股票向特定對象發(fā)行導(dǎo)致股東累計(jì)超過200人的，需經(jīng)過中國證監(jiān)會的核準(zhǔn)成為非上市公眾公司。

　　15.甲以協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式取得乙上市公司7%的股份，之后又通過證券交易所集中競價(jià)交易陸續(xù)增持乙公司5%的股份，根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，甲需要進(jìn)行權(quán)益披露的時(shí)點(diǎn)分別是( )。

　　A.其持有乙公司股份5%和10%時(shí)

　　B.其持有乙公司股份5%和7%時(shí)

　　C.其持有乙公司股份7%和12%時(shí)

　　D.其持有乙公司股份7%和10%時(shí)

　　【答案】D

　　【解析】在協(xié)議轉(zhuǎn)讓股權(quán)的情況下，如果協(xié)議中擬轉(zhuǎn)讓的股權(quán)達(dá)到或者超過5%，投資者就應(yīng)當(dāng)在協(xié)議達(dá)成之日起3日內(nèi)履行權(quán)益報(bào)告義務(wù)。此后，該投資者的股份發(fā)生增減變化，如果該變化使得持股比例達(dá)到或者超過5%的整數(shù)倍的，也應(yīng)當(dāng)履行權(quán)益披露義務(wù)。那么本題中的披露時(shí)點(diǎn)為7%和10%。

　　16.根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列主體中，對招股說明書中的虛假記載承擔(dān)無過錯(cuò)責(zé)任的是( )。

　　A.發(fā)行人

　　B.承銷人

　　C.實(shí)際控制人

　　D.保薦人

　　【答案】A

　　【解析】發(fā)行人、上市公司公告的招股說明書、公司債券募集辦法、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、上市報(bào)告文件、年度報(bào)告、中期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告以及其他信息披露資料，有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，發(fā)行人、上市公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任，由此可見發(fā)行人、上市公司承擔(dān)的是無過錯(cuò)責(zé)任。

　　17.甲商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，已支付清算費(fèi)用、所欠職工工資和勞動保險(xiǎn)費(fèi)用。根據(jù)企業(yè)破產(chǎn)法律制度的規(guī)定，其尚未清償?shù)南铝袀鶆?wù)中，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先償還的是( )。

　　A.購買辦公設(shè)備所欠貨款

　　B.企業(yè)賬戶中的存款本金及利息

　　C.個(gè)人儲蓄存款的本金及利息

　　D.欠繳監(jiān)管機(jī)構(gòu)的罰款

　　【答案】C

　　【解析】商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，在支付清算費(fèi)用、所欠職工工資和勞動保險(xiǎn)費(fèi)用后，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付“個(gè)人儲蓄存款的本金和利息”。

　　18.票據(jù)權(quán)利人為將票據(jù)權(quán)利出質(zhì)給他人而進(jìn)行背書時(shí)，如果未記載“質(zhì)押”、“設(shè)質(zhì)”或者“擔(dān)�！弊謽樱�只是簽章并記載被背書人名稱，則該背書行為的效力是( )。

　　A.票據(jù)轉(zhuǎn)讓

　　B.票據(jù)承兌

　　C.票據(jù)貼現(xiàn)

　　D.票據(jù)質(zhì)押

　　【答案】A

　　【解析】質(zhì)押背書，必須記載“質(zhì)押”、“設(shè)質(zhì)”或者“擔(dān)�！弊謽幼鳛榻^對必要記載事項(xiàng)，假如未作記載的，則形式上構(gòu)成轉(zhuǎn)讓背書。

　　19.根據(jù)企業(yè)國有資產(chǎn)法律制度的規(guī)定，國有獨(dú)資公司發(fā)生的下列事項(xiàng)中，除其他法律、行政法規(guī)或者公司章程有特別規(guī)定外，應(yīng)當(dāng)由履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)決定的是( )。

　　A.為他人提供大額擔(dān)保

　　B.轉(zhuǎn)讓重大財(cái)產(chǎn)

　　C.分配利潤

　　D.進(jìn)行重大投資

　　【答案】C

　　【解析】國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司合并、分立，增加或者減少注冊資本，發(fā)行債券，利潤分配，以及解散、申請破產(chǎn)，由履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)決定。

　　20.在“唐山人人訴百度濫用市場支配地位案”中，人民法院將該案的相關(guān)市場界定為“中國搜索引擎服務(wù)市場”，根據(jù)反壟斷法律制度的規(guī)定，“搜索引擎服務(wù)”屬于( )。

　　A.相關(guān)商品市場

　　B.相關(guān)創(chuàng)新市場

　　C.相關(guān)時(shí)間市場

　　D.相關(guān)技術(shù)市場

　　【答案】A

　　【解析】在“唐山人人訴百度濫用市場支配地位案”中，法院將相關(guān)市場界定為“中國搜索引擎服務(wù)市場”，其中商品維度就是“搜索引擎服務(wù)”，地域維度是“中國”。

　　21.根據(jù)反壟斷法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于在從供給角度界定相關(guān)商品市場時(shí)所應(yīng)考慮的因素的是( )。

　　A.商品的功能及用途

　　B.其他經(jīng)營者的轉(zhuǎn)產(chǎn)成本

　　C.消費(fèi)者的消費(fèi)偏好

　　D.商品間的價(jià)格差異

　　【答案】B

　　【解析】(1)選項(xiàng)ACD：屬于從需求角度界定相關(guān)商品市場考慮的因素;(2)選項(xiàng)B：從供給角度界定相關(guān)商品市場時(shí)，一般應(yīng)考慮的因素包括：經(jīng)營者的生產(chǎn)流程和工藝，轉(zhuǎn)產(chǎn)的難易程度，轉(zhuǎn)產(chǎn)需要的時(shí)間，轉(zhuǎn)產(chǎn)的額外費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)，轉(zhuǎn)產(chǎn)后所提供商品的市場競爭力，營銷渠道等。

　　22.下列各項(xiàng)中，屬于世界貿(mào)易組織所稱的“單獨(dú)關(guān)稅區(qū)的是( )。

　　A.中國(上海)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)

　　B.中國香港特別行政區(qū)

　　C.京津冀一體化都市圈

　　D.海南經(jīng)濟(jì)特區(qū)

　　【答案】B

　　【解析】我國香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)已經(jīng)分別以“中國香港”、“中國澳門”、“臺灣、澎湖、金門、馬祖單獨(dú)關(guān)稅區(qū)”(簡稱“中國臺北”)名義加入世貿(mào)組織，成為我國的單獨(dú)關(guān)稅區(qū)。

　　23.下列關(guān)于外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)安全審查的表述中，符合涉外投資法律制度規(guī)定的是( )。

　　A.對并購交易的安全審查應(yīng)當(dāng)由商務(wù)部作出最終決定

　　B.評估并購交易對國內(nèi)產(chǎn)業(yè)競爭力的影響是安全審查的重要內(nèi)容

　　C.擬并購境內(nèi)企業(yè)的外國投資者應(yīng)按照規(guī)定向商務(wù)部申請進(jìn)行并購安全審查

　　D.國務(wù)院有關(guān)部門可不經(jīng)商務(wù)部直接向并購安全審查部際聯(lián)席會議提出審查申請

　　【答案】C

　　【解析】(1)選項(xiàng)A：對并購交易的安全審查應(yīng)當(dāng)由“聯(lián)席會議”(而非商務(wù)部)作出最終決定;(2)選項(xiàng)B：對國內(nèi)產(chǎn)業(yè)“競爭力”的影響不屬于并購安全審查的內(nèi)容;(3)選項(xiàng)D：外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)，國務(wù)院有關(guān)部門、全國性行業(yè)協(xié)會、同業(yè)企業(yè)及上下游企業(yè)認(rèn)為需要進(jìn)行并購安全審查的，可以向“商務(wù)部”提出進(jìn)行并購安全審查的建議，屬于并購安全審查范圍的，商務(wù)部應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)將建議提交聯(lián)席會議，但其不能繞過商務(wù)部直接向聯(lián)席會議提出審查申請。

　　24.下列關(guān)于經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支管理的表述中，符合外匯管理法律制度規(guī)定的是( )。

　　A.我國對經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支實(shí)行有限度的自由兌換

　　B.經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支的真實(shí)性進(jìn)行審核

　　C.境內(nèi)個(gè)人購匯額度為每人每年等值5萬美元，應(yīng)憑相關(guān)貿(mào)易單證辦理

　　D.經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入實(shí)行強(qiáng)制結(jié)匯制

　　【答案】B

　　【解析】(1)選項(xiàng)A：國家對經(jīng)常性國際收支和轉(zhuǎn)移不予限制;(2)選項(xiàng)B：經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)，經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查;(3)選項(xiàng)C：個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下外匯收支分為經(jīng)營性外匯收支和非經(jīng)營性外匯收支，對于個(gè)人開展對外貿(mào)易產(chǎn)生的“經(jīng)營性”外匯收支，視同機(jī)構(gòu)按照貨物貿(mào)易的有關(guān)原則進(jìn)行管理(憑貿(mào)易單證在金融機(jī)構(gòu)辦理);對于個(gè)人的非經(jīng)營性外匯收支，無需提供貿(mào)易單證;(4)選項(xiàng)D：經(jīng)常項(xiàng)目外匯收入實(shí)行意愿結(jié)匯制(而非強(qiáng)制結(jié)匯制)。

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