二、多項(xiàng)選擇題

　　1、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于上市公司非公開發(fā)行股票的表述中，正確的有( )。

　　A.發(fā)行對(duì)象不得超過200人

　　B.發(fā)行價(jià)格不得低于市場交易價(jià)格

　　C.控股股東認(rèn)購的股份36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

　　D.非控股股東認(rèn)購的股份在12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

　　【答案】CD

　　2、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，股份有限公司發(fā)行的公司債券上市交易后，公司發(fā)生的下列情形中，證券交易所可以決定暫停公司債券上市交易的有( )。

　　A.最近2年連續(xù)虧損

　　B.有重大違法行為

　　C.凈資產(chǎn)額減至人民幣5000萬元

　　D.不按審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的用途使用公司債券募集資金

　　【答案】ABD

　　3、某股份有限公司擬在主板公開發(fā)行股票并上市。根據(jù)證券法律制度的有關(guān)規(guī)定，下列各項(xiàng)中，符合公司首次公開發(fā)行股票并上市的條件的有( )。

　　A.公司發(fā)行股票前股本總額為人民幣6000萬元

　　B.公司上一年度嚴(yán)重違反環(huán)境保護(hù)管理法規(guī)受到罰款的行政處罰

　　C.公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤均為正數(shù)且累計(jì)為人民幣4000萬元

　　D.公司最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度的凈利潤主要來自合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以外的投資收益

　　【答案】AC

　　【解析】(1)選項(xiàng)A：發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬元;(2)選項(xiàng)B：最近36個(gè)月內(nèi)違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)以及其他法律、行政法規(guī)，受到行政處罰，且情節(jié)嚴(yán)重的，屬于法定障礙;(3)選項(xiàng)C：最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤均為正數(shù)且累計(jì)超過人民幣3000萬元;(4)選項(xiàng)D：發(fā)行人最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度的凈利潤主要來自合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以外的投資收益，屬于法定障礙。

　　4、上市公司發(fā)生下列情形時(shí)，屬于證券法律制度禁止其增發(fā)股票的有( )。

　　A.公司在3年前曾經(jīng)公開發(fā)行過可轉(zhuǎn)換公司債券

　　B.公司現(xiàn)任董事在最近36個(gè)月內(nèi)曾經(jīng)受到過中國證監(jiān)會(huì)的行政處罰

　　C.公司在前年曾經(jīng)嚴(yán)重虧損

　　D.公司現(xiàn)任董事因涉嫌違法已被中國證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查

　　【答案】BCD

　　【解析】(1)選項(xiàng)B：上市公司現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在最近36個(gè)月內(nèi)未受到過證監(jiān)會(huì)的行政處罰;(2)選項(xiàng)C：上市公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度須連續(xù)盈利;(3)選項(xiàng)D：須不存在上市公司或其現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查或涉嫌違法違規(guī)被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查的情形。

　　5、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的表述中，正確的有( )。

　　A.上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券不同于公開發(fā)行股票，無須報(bào)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)

　　B.在轉(zhuǎn)股期限內(nèi)，可轉(zhuǎn)換公司債券持有人有權(quán)決定是否將債券轉(zhuǎn)換為股票

　　C.上市公司可以公開發(fā)行認(rèn)股權(quán)和債券分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券

　　D.非上市股份有限公司不得發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券

　　【答案】BCD

　　【解析】選項(xiàng)A：公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的程序與公開增發(fā)股票的程序相同，均須報(bào)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。選項(xiàng)D：根據(jù)2013年教材D應(yīng)該選;根據(jù)2015年教材，上市公司、股票公開轉(zhuǎn)讓的非上市公眾公司發(fā)行的公司債券，可以附認(rèn)股權(quán)、可轉(zhuǎn)換成相關(guān)股票等條款，選項(xiàng)D建議學(xué)員跳過不看，考試遇到以15年教材為準(zhǔn)。

　　6、根據(jù)證券法律制度的有關(guān)規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)符合的條件有( )。

　　A.股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于3000萬元

　　B.有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于5000萬元

　　C.本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過最近一期期末凈資產(chǎn)額的50%

　　D.最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息

　　【答案】AD

　　7、甲公司擬收購乙上市公司。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列投資者中，如無相反證據(jù)，屬于甲公司一致行動(dòng)人的有( )。

　　A.由甲公司的監(jiān)事?lián)�任董事的丙公�?/P>

　　B.持有乙公司1%股份且為甲公司董事之弟的張某

　　C.持有甲公司20%股份且持有乙公司3%股份的王某

　　D.在甲公司中擔(dān)任董事會(huì)秘書且持有乙公司2%股份的李某

　　【答案】ABD

　　【解析】(1)選項(xiàng)A：投資者的董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員中的主要成員，同時(shí)在另一個(gè)投資者擔(dān)任董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員;(2)選項(xiàng)B：在投資者任職的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員，其父母、配偶、子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶等親屬，與投資者持有同一上市公司股份;(3)選項(xiàng)C：持有投資者30%以上股份的自然人，與投資者持有同一上市公司股份;(4)選項(xiàng)D：在投資者任職的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員，與投資者持有同一上市公司股份。