單選題

　　1.投資者在接到中國證監(jiān)會不予豁免通知之日起一定期限內(nèi)將其或者其控制的股東所持有的目標(biāo)公司股份減持到30%或者30%以下，可以避免處罰強(qiáng)制要約義務(wù);該期限是()。

　　A、15日

　　B、20日

　　C、30日

　　D、60日

　　【正確答案】C

　　【答案解析】本題考核強(qiáng)制要約制度。投資者可以在接到中國證監(jiān)會不予豁免通知之日起30日內(nèi)將其或者其控制的股東所持有的目標(biāo)公司股份減持到30%或者30%以下，可以避免處罰強(qiáng)制要約義務(wù)。

　　2.按照《上市公司收購管理辦法》的規(guī)定，下列屬于協(xié)議收購中的“過渡期”的是()。

　　A、自簽訂收購意向書起至完成資金交割的期間

　　B、自簽訂收購協(xié)議起至相關(guān)股份完成過戶的期間

　　C、自達(dá)成意向起至簽訂收購協(xié)議止的期間

　　D、自簽訂收購協(xié)議起至完成資金交割的期間

　　【正確答案】B

　　【答案解析】本題考核協(xié)議收購的相關(guān)規(guī)定。以協(xié)議方式進(jìn)行上市公司收購的，自簽訂收購協(xié)議起至相關(guān)股份完成過戶的期間為上市公司收購過渡期。

　　3.某上市公司準(zhǔn)備以發(fā)行股份的方式購買資產(chǎn)，除了發(fā)行價(jià)格之外其他情況符合相關(guān)的發(fā)行條件，已知該公司董事會作出決議公告日前20個(gè)交易日的股票交易總額和交易總量分別為2550萬元、170萬股，按照《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，該公司本次發(fā)行股份的最低價(jià)格是()。

　　A、10.5元

　　B、15元

　　C、20元

　　D、16.7元

　　【正確答案】B

　　【答案解析】本題考核上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)的價(jià)格要求。根據(jù)規(guī)定，上市公司發(fā)行股份的價(jià)格不得低于本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的董事會決議公告日前20個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)。本題中，董事會決議公告日前20個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)為2550/170=15元/股。

　　4.根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的規(guī)定，上市公司發(fā)行股份的方式購買資產(chǎn)的，其發(fā)行價(jià)格的要求是()。

　　A、不低于本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90%

　　B、不得低于本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的董事會決議公告日前20個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)

　　C、不得低于本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的股東大會批準(zhǔn)決議公告日前20個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)

　　D、不低于本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)募集說明書公告日前20個(gè)交易日該公司股票交易均價(jià)和前一交易日的均價(jià)

　　【正確答案】B

　　【答案解析】本題考核上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)的價(jià)格要求。根據(jù)規(guī)定，上市公司發(fā)行股份的價(jià)格不得低于本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的董事會決議公告日前20個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)。

　　5.某上市公司2011年進(jìn)行重大資產(chǎn)重組，當(dāng)年實(shí)施完畢后，購買的經(jīng)營實(shí)體經(jīng)歷了一年的經(jīng)營后，2012年底該經(jīng)營實(shí)體的利潤為當(dāng)年提交盈利預(yù)測報(bào)告的75%，低于了預(yù)測的盈利情況，經(jīng)查，不存在上市公司管理層事前無法獲知且事后無法控制的原因，為此，上市公司下列相關(guān)人員的說法中，正確的是()。

　　A、董事長張某認(rèn)為已經(jīng)超過了盈利預(yù)測金額的50%，情況十分滿意，無須作出任何解釋

　　B、總經(jīng)理王某認(rèn)為應(yīng)當(dāng)在披露2012年年度報(bào)告的同時(shí)，在同一報(bào)刊上對未能實(shí)現(xiàn)預(yù)測作出解釋，還要向投資人道歉

　　C、證監(jiān)會的相關(guān)人員錢某認(rèn)為，甲公司此種情況需要對其出具警示函

　　D、出具盈利預(yù)測的主管人員李某認(rèn)為，自己當(dāng)時(shí)出具的盈利預(yù)測報(bào)告編寫依據(jù)可能存在問題，所購買的經(jīng)營實(shí)體盈利能力正常，只要在媒體上向投資人稍作解釋即可

　　【正確答案】B

　　【答案解析】本題考核上市公司盈利預(yù)測的信息披露要求。根據(jù)規(guī)定，重大資產(chǎn)重組實(shí)施完畢后，凡不屬于上市公司管理層事前無法獲知且事后無法控制的原因，上市公司或者購買資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)的利潤未達(dá)到盈利預(yù)測報(bào)告預(yù)測金額的80%的，上市公司的董事長、總經(jīng)理以及出具盈利預(yù)測報(bào)告的相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)在上市公司披露年度報(bào)告的同時(shí)，在同一報(bào)刊上作出解釋，并向投資者公開道歉;實(shí)現(xiàn)利潤未達(dá)到預(yù)測金額50%的，可以對上市公司、相關(guān)機(jī)構(gòu)及其責(zé)任人員采取監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令定期報(bào)告等監(jiān)管措施。本題中，由于達(dá)到預(yù)測金額的50%但未達(dá)到預(yù)測金額的80%，因此無須對其出具警示函。

　　6.根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的規(guī)定，下列關(guān)于上市公司就重大資產(chǎn)重組決議的說法中，正確的是()。

　　A、必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過

　　B、必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過

　　C、必須經(jīng)全體股東所持表決權(quán)的2/3以上通過

　　D、關(guān)聯(lián)股東可以回避表決

　　【正確答案】B

　　【答案解析】本題考核上市公司重大資產(chǎn)重組的決議。根據(jù)規(guī)定，上市公司股東大會就重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。上市公司重大資產(chǎn)重組事宜與本公司股東或者其關(guān)聯(lián)人存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的，股東大會就重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)進(jìn)行表決時(shí)，關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當(dāng)回避表決。

　　7.某證券公司利用資金優(yōu)勢，在3個(gè)交易日內(nèi)連續(xù)對某一上市公司的股票進(jìn)行買賣，使該股票從每股10元上升至13元，然后在此價(jià)位大量賣出獲利。根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列關(guān)于該證券公司行為效力的表述中，正確的是(　)。

　　A、合法，因該行為不違反平等自愿、等價(jià)有償?shù)脑瓌t

　　B、合法，因該行為不違反交易自由、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)的原則

　　C、不合法，因該行為屬于操縱市場的行為

　　D、不合法，因該行為屬于欺詐客戶的行為

　　【正確答案】C

　　【答案解析】單獨(dú)或者通過合謀，集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣，操縱證券交易價(jià)格或者證券交易量的行為，屬于“操縱證券市場”的禁止交易行為。