參考答案及解析：

　　一、單項選擇題

　　1、

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考核公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)。提名委員會的主要職責(zé)是：①分析董事會構(gòu)成情況，明確對董事的要求;②制定董事選擇的標準和程序;③廣泛搜尋合格的董事候選人;④對股東、監(jiān)事會提名的董事候選人進行形式審核;⑤確定董事候選人提交股東大會表決。選項D是薪酬與考核委員會的職責(zé)。

　　2、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 公司治理框架應(yīng)保障包括少數(shù)股東和外國股東在內(nèi)的全體股東得到平等的對待。選項B的說法不正確。

　　3、

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 對委托人或代理人來說，在費用為零時，要確保代理人按委托人觀點來制定最優(yōu)的決策，一般是不可能的，選項A不正確;過高的職務(wù)消費是內(nèi)部控制人問題的主要表現(xiàn)形式之一，選項B不正確;除了法律、法規(guī)層次上明確對小股東保護條款外，還需要從公司治理的制度設(shè)計層次上增加對這類弱勢群體的保護，以防止“隧道挖掘”行為的出現(xiàn)，選項C不正確;選項D說法正確。

　　4、

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 外部董事是指不在公司擔任除董事以外的其他職務(wù)的董事， 如其他上市公司總裁、公司咨詢顧問和大學(xué)教授等。總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)和董事會秘書， 屬于公司的高級管理人員， 是內(nèi)部董事。

　　5、

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 市場競爭越激烈，經(jīng)理人員越需要付出更多的努力，敗德行為的空間就越小，選項D說法錯誤。

　　二、多項選擇題

　　1、

　　【正確答案】 ABCD

　　【答案解析】 本題考核機構(gòu)投資者的行動主義。機構(gòu)投資者的行動主義內(nèi)涵包括：①機構(gòu)投資者與所投資公司董事會舉行一對一的例會，即參與和對話過程;②機構(gòu)投資者積極在股東大會中行使表決權(quán);③機構(gòu)投資者積極關(guān)注所投資公司的董事會成員構(gòu)成;④機構(gòu)投資者聯(lián)合向公司管理層提出公司戰(zhàn)略和經(jīng)營建議。

　　2、

　　【正確答案】 ACD

　　【答案解析】 主要的信用中介機構(gòu)包括：會計師事務(wù)所、投資銀行和律師事務(wù)所等。選項B屬于企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)體系中的一部分，不屬于信用中介機構(gòu)。

　　3、

　　【正確答案】 ABCD

　　【答案解析】 公司治理的基礎(chǔ)設(shè)施包括信息披露制度、中介機構(gòu)、法律法規(guī)、政府監(jiān)管(有效的政府監(jiān)管體系應(yīng)包括四個方面：第一、法律監(jiān)管;第二、行政監(jiān)管，行政監(jiān)管的主體主要有證券委及其派出機構(gòu)、財政部、國資委、保監(jiān)會等;第三、市場環(huán)境監(jiān)管;第四、信息披露監(jiān)管，負責(zé)上市公司信息披露監(jiān)管的管理機構(gòu)主要包括證券主管機關(guān)和證券交易所)、媒體、專業(yè)人士的輿論監(jiān)督。

　　4、

　　【正確答案】 ABCD

　　【答案解析】 本題考核公司治理理論。委托代理問題產(chǎn)生的原因包括：①委托人和代理人之間利益存在不一致;②委托人和代理人之間存在信息不對稱;③代理成本的存在(委托人監(jiān)督支出、代理人保證支出、剩余損失)。

　　5、

　　【正確答案】 BCD

　　【答案解析】 選項A是經(jīng)理人對于股東的“內(nèi)部人控制”問題表現(xiàn)形式，其余三個是終極股東對于中小股東的“隧道挖掘”問題表現(xiàn)形式。

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