第十章　貸款合同與發(fā)放支付

　　第三節(jié)　貸款支付

　　一、實(shí)貸實(shí)付

　　1.實(shí)貸實(shí)付的含義

　　實(shí)貸實(shí)付是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)貸款項目進(jìn)度和有效貸款需求，在借款人需要對外支付貸款資金時，根據(jù)借款人的提款申請以及支付委托，將貸款資金主要通過貸款人受托支付的方式，支付給符合合同約定的借款人交易對象的過程。其核心要義有以下幾個方面。

　　(1)滿足有效信貸需求是實(shí)貸實(shí)付的根本目的

　　(2)按進(jìn)度發(fā)放貸款是實(shí)貸實(shí)付的基本要求

　　(3)受托支付是實(shí)貸實(shí)付的重要手段

　　(4)協(xié)議承諾是實(shí)貸實(shí)付的外部執(zhí)行依據(jù)

　　2.推行實(shí)貸實(shí)付的現(xiàn)實(shí)意義

　　(1)有利于將信貸資金引入實(shí)體經(jīng)濟(jì)

　　(2)有利于加強(qiáng)貸款使用的精細(xì)化管理

　　(3)有利于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)管控信用風(fēng)險和法律風(fēng)險

　　二、受托支付

　　1.貸款人受托支付的含義

　　貸款人受托支付是指貸款人在確認(rèn)借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。

　　2.明確受托支付的條件

　　具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：

　�、倥c借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般;

　�、谥Ц秾ο竺鞔_且單筆支付金額較大;

　�、圪J款人認(rèn)定的其他情形。

　　《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》規(guī)定了固定資產(chǎn)貸款必須采用貸款人受托支付的剛性條件：對單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。

　　3.受托支付的操作要點(diǎn)

　　(1)明確借款人應(yīng)提交的資料要求

　　(2)明確支付審核要求

　　(3)完善操作流程

　　(4)合規(guī)使用放款專戶

　　三、自主支付

　　1.自主支付的含義

　　自主支付是指貸款人在確認(rèn)借款人滿足合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。

　　2.自主支付的操作要點(diǎn)

明確貸款發(fā)放前的審核要求	借款人自主支付方式下，借款人提出提款申請后，貸款人應(yīng)審核： 借款人提交的用款計劃或用款清單所列用款事項是否符合約定的貸款用途； 計劃或用款清單中的貸款資金支付是否超過貸款人受托支付起付標(biāo)準(zhǔn)或條件。經(jīng)審核符合條件的，方可允許借款人采用自主支付方式。
加強(qiáng)貸款資金發(fā)放和支付后的核查	事后核查是借款人自主支付方式下重要的環(huán)節(jié)。 由于貸款人在放款前并未像貸款人受托支付方式下詳細(xì)審查貸款資金用途，因此，貸款人應(yīng)加強(qiáng)對貸款資金用途的后續(xù)跟蹤核查。
加強(qiáng)貸款資金發(fā)放和支付后的核查	借款人自主支付方式下，貸款發(fā)放后應(yīng)要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況。 貸款人可要求借款人提交實(shí)際支付清單，必要時還應(yīng)要求借款人提供與實(shí)際支付事項相關(guān)的交易資料，通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付情況，具體包括：①分析借款人是否按約定的金額和用途實(shí)施了支付；②判斷借款人實(shí)際支付清單的可信性；③借款人實(shí)際支付清單與計劃支付清單的一致性，不一致的應(yīng)分析原因；④借款人實(shí)際支付是否超過約定的借款人自主支付的金額標(biāo)準(zhǔn)；⑤借款人實(shí)際支付是否符合約定的貸款用途；⑥借款人是否存在化整為零規(guī)避貸款人受托支付的情形；⑦其他需要審核的內(nèi)容。
審慎合規(guī)地確定貸款資金在借款人賬戶的停留時間和金額	允許借款人自主支付小額貸款資金，是出于兼顧風(fēng)險控制與工作效率的考慮。在借款人自主支付方式下： ①仍應(yīng)遵從實(shí)貸實(shí)付原則，既要方便借款人資金支付，又要控制貸款用途； ②仍應(yīng)遵守貸款與資本金同比例到位的基本要求，不得提前放貸。因此，貸款人應(yīng)審慎確定自主支付資金的金額和在借款人賬戶上的停留時間。 ③借款人自主支付方式并不排斥貸款人對貸款資金用途的控制。在借款人自主支付方式下，貸款人也可以與借款人協(xié)商采取措施，對貸款資金支付進(jìn)行監(jiān)督和控制。